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请问一下我看到2021的填报的企业所得税资产折旧纳税调整明细表，资产原值（31115019）的数据与账上（55906467.16）不一致，请问可能是哪些原因呢，实在找不到，我们有财政拨款的部分，固定资产折旧财政拨款部分填写纳税调整表时是否需要剔除
可能是因为财政拨款的部分没有被计入资产原值中，因此导致账上的数据与填报的企业所得税资产折旧纳税调整明细表中的数据不一致。固定资产折旧财政拨款部分填写纳税调整表时，应该把财政拨款的部分剔除，以免影响纳税调整表的准确性
老师，可是我们账上的原值金额是55906467.16，财政资金就有34414473.72，如果完全剔除，原值也达不到填报的企业所得税的31115019啊
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2023-04-18
老师，应计入存货成本却计入了费用，所得税汇算需要纳税调整吗
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2020-05-05
老师，请问，如果有些费用没有办法取得到发票，那怎么办，能不能先入账，然后年底在做所得税纳税调整
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2019-12-26
(销)130000
借：主营业务成本 800000
贷：库存商品800000
问：你是否同意该公司的做法，说明理由，如果不同意，请编制审计调整分录。
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2023-04-26
甲企业为中国居民企业，主要从事新能源汽车的生产与销售，属于国家重点扶持的高新技术企业。2019年度甲企业的销售收入为4 600万元，销售成本为2 000万元，年度利润总额为600万元，其他有关需要纳税调整的事项资料如下：
（1）销售费用：广告费500万元、业务宣传费220万元；
（2）管理费用：业务招待费50万元；
（3）营业外支出：税收滞纳金8万元，通过公益性社会组织向贫困山区的捐款80万元；
（4）投资收益：国债利息收入5万元，从境内被投资非上市居民企业分回的股息35万元；
（5）实际发放的合理工资薪金200万元，实际发生的职工福利费38万元。
已知：各项支出均取得合法有效凭据，并已作相应的会计处理，其他事项不涉及纳税调整。
要求：根据上述资料，分别回答下列问题：
（1）计算甲企业2019年度企业所得税汇算清缴中营业外支出应调整的应纳税所得额（需写明应纳税调增或者调减）。
（2）计算甲企业2019年度企业所得税汇算清缴中投资收益应调整的应纳税所得额（需写明纳税调增或者调减）。
（3）计算甲企业2019年度企业所得税汇算清缴中职工福利费应调整的应纳税所得额（需写明应纳税调增或者调减）
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2020-07-06
老师您好！企业汇算清缴职工薪酬调整表中的帐载金额栏不单位缴纳部分的社保及公积金在内吗？
1/607
2022-05-13
1、资产减值损失是否要税务局备案？
2、备案后资产减值损失是否可以税前列支？即不用纳税调增？
1/2823
2022-05-16
你好，山东潍坊增值税普通发票怎么算利润，需要交给国家多少税。请举个例子说明。谢谢
1/631
2019-08-20
去年企业所得税工资未及时发放，纳税调增了，今年要纳税调减，专项申报要怎么做，要哪些材料
1/1645
2021-03-05
这道题没有说明代收保险 购置税 上牌税 答案确都是分开写的 请问是怎么的出来的
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2017-12-13
老师，增值税专票的要求是名称，纳税人识别号，地址，电话，开户行及帐号，一个字和一个数字都不能错吗？如果地址上有括号注明的详细说明，不要可以吗？
1/1626
2022-01-24
老师好，冲销12月份多计提的所得税和营业税金及附加的会计分录是：借：应交税费-多计提金额
贷：以前年度损益调整
借以前年度损益调整贷利润分配？
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2022-02-14
税金及附加怎么登明细账
1/970
2022-12-05
老师，去年的所得税汇算清缴，职工薪酬不应该纳税调增，调增了。今年汇算可以调整吗把他调回来
1/1918
2020-04-13
一般纳税人公司，税控盘及维护费480元，已做备案折扣增值税，分录如何做
1/351
2018-11-21
2016年的发票（餐费，住宿费，油费），汇算清缴前还能报销吗？目前还没做汇算清缴，报销需要纳税调整吗，调增还是调减？按理说是增加2016管理费用啊，这个要去税局专项申报吗
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2017-05-23
我公司2017年账面利润为负数1,638,909.59元，今年四月份在汇算清缴时调增说得额19820.39元，纳税调整后所得额-1,619,089.20元。请问我这个账务应如何处理？要计提企业所得税吗？
1/1016
2018-07-03
税务稽查后要补上年增值税，要不要进入损益调整（税务说不要），要不要冲成本？
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2019-10-12
15年多计提了10万工资，年初调回去了，这笔调整怎么体现在申报表里呢？是在填费用明细表的时候就填调整后的金额吗？还是有一个单独的位置写这笔调整金额？
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2017-06-02
老师，小微企业，汇算清缴，有纳税调整也填相应的表了，那企业所得税弥补亏损明细表走需要填的吗？2019年新成立企业
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2020-05-15
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