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老师，1-6月利润总额为负，但4-6月利润总额为盈利，是不是第二季度就得交所得税？
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2016-07-11
建筑公司，一般纳税人，每月都会在外地项目地预缴企业所得税，这样出利润报时里有有项所得税费用就是外地预缴的金额。那我季度申报企业所得税的时候是要减去这笔外地预缴的金额再来计算季度所得税了（即按利润表里的本年累计数 净利润的金额来计算企业所得税了是吗？）
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2018-04-19
公司于2017年2月通过金税三期系统申报了2016年的其他股息、红利所得税费，税费于2017年2月扣缴，2017年2月分录怎么做（2016年没有做计提）
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2017-04-08
影响净利润的只有所得税，而影响营业利润的就包括营业外收入和支出还有所得税以及营业利润里面的费用，损失和收益对么
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2021-12-22
房地产企业 结转成本 企业 所得税怎么算？是收入--成本=利润--2016年预计毛利额---2015年的预计毛利额 现在不知道企业所得税怎么算？
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2017-09-05
公账差 固定资产评估增值。引起递延负债的增加，折扣 借管理费用 贷递延所得税负债 影响所得税，为什么借的是递延所得税负债 贷所得税费用 调整净利润要加递延所得税负债呢
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2021-09-11
以前年度有亏损，那今年所产生的所得税是直接用今年的利润总额*所得税率还是先弥补以前年度亏损后的金额*所得税率啊
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2019-03-06
老师好！请教：A企业投资B企业，后来A企业收回投资，有了投资收益100万。1，这100万在A企业不需要缴纳企业所得税，但是如果A企业如果要股东分红，那么就需要缴纳20%个人所得税，这样理解对不对？2，A企业在收到100万时，做：借：银行存款 贷：投资收益 期末股东分红时 借：利润分配 -未分配利润 贷：银行存款 贷：应交税费-应交个人所得税 老师，这样的思路对不对？
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2022-10-24
老师，我想问下所得税这一节为什么计税基础和账面价值比较，而不是会计利润与会计利润加减也就是计税方面的认可的利润，所得税毕竟是会计利润算出来的
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2022-04-01
股权转让只需双方各缴纳万分之五的印花税，不需要再缴纳所得税，只有股权派生的分红才需要缴纳20%的所得税。是这样吗？
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2018-10-14
老师您好请问，A公司是一家5个股东的合伙企业，A公司投资于B公司，A公司收到B公司股东分红款26万元，A公司收到分红26万元后，拿出21万给各个股东分红。请问这种情况：A公司除了缴纳个体生产经营所得外：1、还要缴纳股东分红的20%个人所得税吗？2、如果要缴纳20%的个人所得税，那这个税是有发生分红的次月申报，还是年报？
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2018-10-22
老师，企业所得税税前扣除怎么理解？比如说，企业所得税，我是按照本年利润贷方余额减去借方余额，然后乘以税率，这样的话，怎么做税前扣除呢，
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2019-08-06
非盈利性的幼儿园增值税和企业所得税是全免的吗
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2018-07-11
老师，2020年度企业申报了价值500万元以下的固定资产一次性税前扣除后，利润总额是亏损的，在2021年第一季度纳税申报企业所得税是能否享受补亏？还是2021年第一季度要按照实际盈利亏损情况缴纳企业所得税后，年底才能弥补亏损？
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2021-01-18
甲公司 2 × 17 年 12 月 31 日购入价值 600 万元的管理用设备一台，预计使用年限 6 年，无残值，采用年限平均法计提折旧，税法允许采用双倍余额递减法计提折旧。假定甲公司各年实现利润总额均为 1 000 万元，适用所得税税率为 25% ， 2 × 19 年前未计提过减值。 2 × 19 年 12 月 31 日该设备的可收回金额为 420 万元。 2 × 19 年因此设备影响当期所得税的金额为
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2021-12-27
老师好！5月份汇算清缴补缴企业所得税分录我做错了，我这个月红冲掉，重新做的，计提，缴纳，那利润分配这一步还要做吗
1/508
2019-07-12
老师我还想问哈，普通合伙人企业，合伙人每个月正常发工资，他这部分工资是在薪金所得申报个税还是在股息红利下申报？
1/876
2020-06-17
居民企业之间的股息，红利等权益性投资间接持股免征企业所得税。这种是投资一个项目。那么不算股东吧。没有股份对吗？
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2019-12-12
老师：主营业务成本及管理费用（红字），那不是相当于收入增加了么，到了月末产生利润那这部分递减金额不就要交所得税了
1/799
2019-10-03
企业所得税申报，利润总额是按利润表里利润总额申报还是净利润
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2021-01-15
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