;)
假设我公司今年盈利10万，按道理我公司应该预缴2.5万所得税。因我公司是小微企业享受了税收优惠，所得税预缴了1万。现在做17年的汇算清缴盈利的10万已经弥补完前两年的亏损，应纳税所得为0。请问小微企业税收优惠表是填0还是填以前预缴享受的1.5万税收优惠？
1/347
2018-05-02
假设我公司今年盈利10万，按道理我公司应该预缴2.5万所得税。因我公司是小微企业享受了税收优惠，所得税预缴了1万。现在做17年的汇算清缴盈利的10万已经弥补完前两年的亏损，应纳税所得为0。请问小微企业税收优惠表是填0还是填以前预缴享受的1.5万税收优惠？
1/579
2018-05-02
本年净利润12000元 以前年度亏损5万 还用缴纳企业所得税吗
1/13
2024-01-10
我现在在调19年的以前年度调整损益，19年只亏损5000多，一般调整以前年度调整损益是年对年的吗
1/2676
2021-07-08
公司本年度前三个季度都有交所得税，最后一个季度亏损，导致全年度整体都亏损了，那么前三个季度缴纳的所得税算是预交的吗，可以在下一年度抵扣吗
1/818
2018-01-19
老师，您好，麻烦帮我看看这个2020年年报汇算清缴的弥补以前年度表，自动生成的数是180多万， 我看不懂，麻烦帮解一下，公司2020年需要缴纳企业所得税吗， 实际还余有多少以前年度弥补的金额
6/136
2021-04-06
企业所得税计提的时候是６７００，但是缴款的时候发现有以前年度亏损，税款是６１００，这种怎么做账把之前多计提的税费冲掉啊
3/512
2022-10-18
老师，A106000企业所得税补亏损明细表是自动生成的吗？还要手工填列那些数吗？
1/1144
2020-05-19
老师，如果公司处于亏损的状态，我在汇算清缴的时候涉及调增项目，这个调增项目如果涉及缴纳企业所得税的话是否可以同样拟补亏损啊？
1/69
2024-05-15
你好：
所得税如果是亏损，税务局怎么来确定我报的这个亏损呢？
5/405
2022-10-19
洗煤厂有损耗，所以会盘亏，这样的帐务平时怎样处理？是按一定比例补提损耗吗？
1/2314
2017-10-23
老师，企业亏损，调增后还是亏损，那么调增的金额纳税吗？
1/1377
2019-05-06
公司16年、17年汇算清缴调整后亏损7万元，18年利润亏损2万元，18年汇算清缴需调增10万元，18年汇算清缴应补交所得税：10-7-2=1万*税率，对吗？
1/472
2019-01-14
2017年亏损2万，2018年亏损4万，2019年亏损10万，则以前年度亏损累计18万。
1）然后这个18万是不是在2020年每个季度申报企业季度所得税报表的时候都要填写到第8行：减 以前年度亏损额 正的18万？
2）另外还有一个问题。每月申报增值税表四《税额递减情况表》中，税控盘服务费和加计递减都有金额的，这2项在哪里可以帮助递减增值税？就是说怎么用，用到哪里？
1/328
2020-12-09
某公司于20x9年4月1日接受一股东增加投
入设备,双方协商价80000元,股份数6000
股,面值10元,已经办妥产权转移手续。公司
20×9年度实现税前利润500000元。企业利润
分配账户有借方余额150000元,其中未弥补
完的20×2年亏损60000元,未弥补完的20×7
年亏损90000元。公司企业所得税税率
25%。根据法律法规的规定,提取10%的法定
盈余公积。同时,按股东大会决议提取30%的
任意盈余公积,其余的用于派发现金股利。
要求:根据上述业务编制该公司20×9年的
有关会计分录。
4/959
2022-03-26
补交以前年度附加税，没有以前年度损益科目，怎么记账、
1/870
2019-06-08
老师好！我们是小规模纳税人，这个季度也是第一季度本年利润为正数，但是以前年度是亏损的，那所得税还用交吗？怎么交，是直接抵减以前年度亏损还是先交后退？
1/1077
2021-04-10
您好，我公司上年度有一笔收入漏记，也没有在汇算清缴时补进去，因上年有亏损，现在查出来了，即使把这笔收入做进去也是亏损，税务局要求按这笔收入补缴企业所得税，这个做法对吗
1/1315
2019-12-16
老师，哪种方法能直接计提，老板要求企业所得税控制在开票的千分之一左右，实际也知道交多少企业所得税，但还有个以前年度亏损
3/109
2022-01-04
前几年净利润为负，这个月净利润为正，那么这个月是不是可以弥补前五年的，不用交所得税了呢？
1/980
2020-05-15
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
