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老师，我的报表出现了营业外收入负数怎么办？
原因是这样的：
我当月未开发票，但是认证了发票，所以销账是0，
进项是30634.50，我做了一次结转增值税，想把应交税金-应交增值税-进项税额有借方数调到了贷方，分录如下：
借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税30634.50
贷：应交税金-应交增值税-进项税额 30634.50
借：应交税金-未交增值税30634.50
贷：应交税金-应交增值税-转出未交增值税30634.50
借：营业外收入30634.50
贷：应交税金-未交增值税30634.50
我是不是从头就不该做这个凭证？那我的进项税额借方一直挂着吗？需要处理吗？怎么处理？
1/1171
2020-01-14
老师，期初余额里的应缴税费（增值税的进项税、转出未交增值税），借方有余额，这个月做账的话怎么调整为正确的？
1/686
2015-07-31
对于增值税一般纳税人购进农产品，扣除率为9％
若我购进10000的农产品（价税合计金额）那么进项税额扣除率为10000*9％么？也就是这900进项可以抵扣销项？
1/3471
2019-10-24
老师你好，当月进项不够低销项税额，缴纳增值税借那个科目
贷银行存款
1/132
2021-06-28
我这月销项税额148911.73（其中简易征收6554.02不得抵扣），进项107514.15，结转增值税怎么做
1/555
2018-02-22
当月进项大于销项结转一下把留底税额放在转出多交增值税里可以吗
1/820
2019-03-21
每个月销项减进项的税金余额，是不是要转到应交税税费-转出未交增值税科目？具体分录怎么做的啊？还有未交增值税贷方余额是什么意思？
1/925
2018-03-08
.某企业是增值税一般纳税人，2021年10月有关生产经营业务如下:
(1)月初外购材料一批，支付增值税进项税额20万元，中下旬因管理不善，造成该批货
物一部分发生霉烂变质，经核实造成1/4损失;
(2)外购的动力支付的进项税额18万元，一部分用于应税项目，另一部分用于免税项目，无法分开核算;
(3)销售应税货物取得不含税销售额600万元，销售免税货物取得销售额250万元。
计算该企业当月可以抵扣的进项税额。
1/1671
2022-04-18
"12月末结转进项税额和销项税额后，在“转出未交增值税”科目余额在贷方，做凭证
借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税
贷：应交税费—未交增值税，这样做的话我们是不是要交增值税？但本期我们未开发票，不用交增值税。这样的话，我们需要认证发票吗"
1/255
2023-03-25
借应交税费/应交增值税，转出未交增值税贷应交税费/未交增值税这是上_年的，进项税额已经交过，钱了，这个科目转出未交增值税是不是错了，正确的是以前年度损益调整，贷应交税费/应交增值税/进项税额转出，前面分录是不是用负数红字冲销，做后者正确分录
4/1259
2019-10-30
本期进项大于销项，还要结转增值税吗？结转的话是结转到留底税额是吗？
2/697
2021-08-06
新公司，18年12月进项发票没有认证，做分录，借，库存商品，借，应交税费--应交增值税---待认证进项税额，贷，预付账款----xx公司，没认证进待认证进项税额对吗
1/418
2019-01-07
附加税（城建税、教育附加、地方教育附加税）这个税的计提金额是所有的销项税额还是销项税额减去进项税额后实际需要缴纳的增值税额？
1/1439
2020-05-06
增值税进项抵扣表填车费的金额是车票本身的金额还是要扣除税额换成不含税金额
1/1680
2020-06-10
增值税一般纳税人进行纳税申报时，销项税额确定应注意那些问题
1/633
2022-06-04
月底结转应交增值税 借 应交税费-应交增值税{销项-（进项-进项转出的）}请写个具体例子说明一下
1/649
2020-04-30
购买税控设备减免是不是要等到增值税销项税额减进项税大于零得时候再申报？
1/603
2019-09-13
借：受托代销商品款
应交税费-应交增值税版（进项税额）
贷：应付账款
1/395
2024-06-07
一般纳税人发生如下两种情况如何做会计处理？1、进项+留抵＞销项 不交增值税
2、进项+留抵＜销项 交增值税
1/583
2021-09-02
增值税申报表附表二本期认证进项税额空白情况怎么解决？
1/1038
2019-01-08
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