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收到增值税留底退税， 借：应交税费——应交增值税进项税额转出 贷：应交税费——应交增值税 进项税额 借：其他应收款——应退期末留底税额 贷:应交税费——应交增值税 进项税额转出 收到时： 借：银行存款 贷：其他应收款 —应退期末留底税额 请问老师是这样做账务处理吗
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2022-05-11
餐饮企业现在有个进项税额转出的问题 分录怎么做 税款已经交了 是不是转的时候借：主营业务成本 贷：应交税费-应交增值税-进项税额转出 交 的时候借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：银行存款
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2018-03-03
一般纳税人企业，上月产生增值税，月末计提 会计分录：借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）1万元 贷：应交税费-未交增值税 1万元本月缴纳增值税 会计分录： 借：应交税费-未交增值税 1万元 贷：银行存款 1万元然后我的资产负债表 应交税费一栏 显示的是负数1万元这个就有点迷糊了
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2018-08-13
什么情况没开发票要交增值税，入什么科目？是入应交税费-应交增值税-销项税还是入应交税费-待转销项税额？
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2020-10-21
收到增值专用发票为员工福利费，增值税发票进项税额转出，在“发票综合服务平台”怎么操作？
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2022-09-03
合同要求9%的增值税专用发票 今协商同意转开3%的增值税普通发票 国家会不会追究责任？
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2019-05-24
甲公司出售交易性金融资产A债券.确认，转让该金融商品应交增值税0.23万元。编写确认转让金融商品应纳增值税的会计分录
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2023-06-21
上年账上的进销项做的不对，年底结转了增值税，今年一月交了增值税，现在账上进销乱的很，我想问问年底的进项项需要结转吗？
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2018-03-04
销项税额抵减，出口抵减内销产品应纳税额，月末要结转到转出未交增值税吗
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2019-09-17
本月有进项税大于销项税的情况下，要不要做结转分录？年末如何结转增值税？？
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2018-11-08
你好老师，我们是建筑劳务分包公司，采用的是简易计税3%，开票时借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税－销项税额
月末 借：应交税费-应交增值税－转出未交增值税
贷：应交税费-未交增值税
下月交增值税时 借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
这样做分录对吗？
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2019-09-15
这个月只有进项票，要做结转到应交税金一转出未交增值税科目吗?分录咋写
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2017-04-13
老师，月末是不是应该把进销项税都转入转出未交增值税，各科目余额为零呀？
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2019-06-11
财务软件中进项税和销项税税月末有余额吗？是不是月末应该没有余额应该转到转出未交增值税里面。我理解的对吗
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2019-12-11
我的进项税额比销项税额高，想这个月都抵扣了，怎么做凭证？
我以前每个月计提时：
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷借应交税费应交增值税未交增值税（销项—进项的差额）
可是这个进项比消项高，就不知道怎么做分录了
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2021-12-31
我刚刚看到我去年12月的，结转进项税额少转了，2000多，所以导致去年年底的转出未交贷方余额是2403.53。现在可以有办法补计吗？导致今年的转出未交增值税也在贷方，怎么做分录？去年本来就不用要税的我自己分录做错了。所以19年12转出未交增值税在贷方去了，应该是借方余额3.94才对。
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2020-04-17
请问老师：我公司是一般纳税人，本期没有进项，但本期销项大于上期留抵，也需要缴纳增值税。请问这种情况需要做结转增值税的账务处理吗？
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2019-06-02
老师，账上未交增值税有贷方余额90元，系为以前年度遗留下来的数据，找不到多出的原因，请问这个余额怎么做平？
老师这边你回复直接结转到营业外支出。
请问分录怎么做？
借：应交税费-未交增值税-转出未交增值税 90元
贷：应交税费-未交增值税 90元
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2022-10-21
金税盘的技术服务费递减增值税计入：应交税费-应交增值税-减免税额330元。申报时，递减税费了。应交税费-应交增值税-减免税额 借方余额330元，如何做结转应交税费-简易计税14000元。有 应交税费-应交增值税-减免税额330元，实际纳税13670元。如何结转一般纳税人
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2017-06-07
您好，我们是一般纳税人，应交税费-应交增值税科目有余额，请问这个科目怎么转到“应交税费——未交增值税”科目？
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2019-12-02
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