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老师好，软件企业的增值税即征即退，涉及到的账务调整，到年末所得税汇算清缴时会涉及到调整吗？
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2020-06-12
第三季度的企业所得税是盈利，已经缴纳了税款，第四季度的企业所得税是亏损，但是年度汇算清缴还是需要再交税款的，税务局会有警告提示嘛？
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2022-01-17
老师汇算清缴时交的企业所得税怎样账务处理小企业会计准则
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2019-06-04
老师，您好，我公司2019年的营业额超过了3000万，请问下，马上汇算清缴了，这个需要找事务所做税审报告嘛？自己直接做汇算清缴可以嘛？
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2020-03-01
老师，我公司本年亏损，税务局让我们调盈，缴纳企业所得税 ，经审核发现有几笔3年以上应付账款，现在为了盈利，想转入营业外收入，在汇算清缴前还能算作2019年收入吗，怎样调整，会计分录怎样做
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2020-05-03
老师，一苗木经营户（个人）将手上200万元价值的苗木全部销售给一家苗木公司，但是税务局现在补给该农户开具发票，我个人理解：公司账务处理：借：原材料（库存商品） 贷：银行存款 公司 把材料销售出去时，结转的成本在企业所得税汇算清缴时调增。但是个人销售苗木应该不需要缴纳个税和增值税吧。所以公司没有代扣个税，因为生产苗木属于免税政策。我的账务处理可对？
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2022-11-24
老师，企业所得税汇算清缴，没有发票项目，如果纳税调增金额23万，占总收入三分之一，这样会有风险预警吗？
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2021-05-26
第二年三月一号到六月30号，我自己去税务局汇算清缴，报送“个人所得税年度自行纳税申报表”，申请退税，对不对？汇算清缴是怎么做的？
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2019-10-11
彭老师，2020年度是筹建期，2021年度将所有的长期待摊费用已转至“管理费用”科目，所以“长期待摊费用”科目无余额了，那2021年企业所得税汇算清缴的时候A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表中四、长期待摊费用（四）开办费那边不用填什么了吧？
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2022-04-20
2023年单位在筹建期，利润表数据都是0，工资和福利费在入账在长期待摊费用里面，现在申报2023年企业所得税汇算清缴，工资和福利费都调0吗？
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2024-04-28
老师，请教企业所得税汇算清缴的问题，公司自有房产用于出租，科目计入了投资性房地产，请问投资性房地产累计折旧金额需要填写到“固定资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表”中吗，谢谢。
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2024-05-09
外购商品作为员工福利，开具的普通发票，企业所得税汇算清缴需要做视同销售。那么视同销售金额是需要核算不含税金额吗？还是算应付职工薪酬-非货币性福利的账载金额）？
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2023-05-30
小微企业2018年营业收入超过100万，汇算清缴时改如何缴纳增值税和企业所得税
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2019-03-10
核定征收的企业需要汇算清缴吗
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2018-04-16
老师，请问种树苗的专业合作社做所得税汇算清缴时，免税收入填A107010还是A107020？
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2020-08-05
原则上各地企业所得税年度预缴税款占当年企业所得税入库税款（预缴数 汇算清缴数）应不少于70%。”怎么理解?
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2017-10-13
2022年的所得税汇算清缴报表中的所得税比财务报表中所得税多，原因是2022年少计提了，除了账务处理，要不要调 汇算清缴表？
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2023-03-31
2024年11月份的成本发票需要红冲，汇算清缴已经申报，现在需要怎么操作
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2025-05-17
新公司22年汇算清缴，筹建期的开办费，账上计入管理费用-开办费，可以在企业所得税汇算清缴的时候把开办费计入长期待摊费用里面吗
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2023-05-22
甲公司5月份企业所得税汇算清缴时所产生所得税费用6153.28元，另产生主税营业税15360元，算出地税小税各是多少？并写出会计分录
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2017-02-05
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