;)
一般纳税人，购工程物资建造厂房，发票价款和增值税合计1500000.银行转账，分录为什么不把增值税分出来呢
2/1429
2017-01-05
甲公司为未在我国境内设立机构场所的非居民企业：
（1）3月20日，向我国境内乙公司投资2000万元，持有乙公司20%的股权。同时拥有乙公司50%以上高级管理人员的任命权。
（2）6月30日，向我国境内乙公司转让一项无形资产并在境内使用，取得不含税特许权使用费收入600万元。
（3）12月30日，乙公司按持股比例向甲公司分派股息10万元。
（假设1美元折合人民币7元。）
（1）判断甲公司和乙公司是否存在关联关系，并说明理由。
（2）判断业务（2）中乙公司是否需要代扣代缴增值税，并说明理由。如果需要代扣代缴，请计算相关的增值税税款。
（3）计算业务（3）中乙公司应代扣代缴的企业所得税。
（4）指出乙公司上述对外支付的款项中，需要办理税务备案手续的项目有哪些，并说明理由。
2/736
2022-04-15
甲公司为未在我国境内设立机构场所的非居民企业：
（1）3月20日，向我国境内乙公司投资2000万元，持有乙公司20%的股权。同时拥有乙公司50%以上高级管理人员的任命权。
（2）6月30日，向我国境内乙公司转让一项无形资产并在境内使用，取得不含税特许权使用费收入600万元。
（3）12月30日，乙公司按持股比例向甲公司分派股息10万元。
（假设1美元折合人民币7元。）
（1）判断甲公司和乙公司是否存在关联关系，并说明理由。
（2）判断业务（2）中乙公司是否需要代扣代缴增值税，并说明理由。如果需要代扣代缴，请计算相关的增值税税款。
（3）计算业务（3）中乙公司应代扣代缴的企业所得税。
（4）指出乙公司上述对外支付的款项中，需要办理税务备案手续的项目有哪些，并说明理由。
1/1086
2022-04-15
老师，新租赁会计准则中转租赁承租人应该怎么做账（经营租赁，不符合短期租赁和低价值租赁）
1/1641
2021-02-22
个体定额户发现实际收入大于定期定额收入后用补缴个人所得税和增值税吗
1/1754
2019-04-14
国税总局营改增试点纳税人取得的增值税扣税凭证的抵扣期限有何具体规定
1/691
2016-05-19
金蝶软件里面只要有记账凭证的的输入，就会有各种明细账和总账的查询，请问实际工作中还需要用实物本本那种账簿登记明细账和总账吗？
1/1697
2018-03-20
老师 题中没说是增值税一般纳税人啊 而答案是增值税是一般纳税人的处理
2/628
2021-04-24
收到跨境人民币是不是要在国家外汇管理局进行申报，不申报会有什么影响
2/36
2025-09-12
老师请问我新建账套，建筑施工企业和工业制造业并存的一家公司启用什么行业性质会计准则
2/969
2018-11-07
老师，我公司是中国银行收到电子承兑汇票，借：应收票据——中国银行，
1/1466
2019-06-11
已银行存款转账支付本月水电费30000，其中生产车间耗用28000，行政管理部门耗用2000
凭证：银行转账单回执，水、电费公司增值税普通发票
电费：价税共 20000
水费：价税共 10000
借：制造费用-水电费 28000
管理费用-水电费 2000
贷：银行存款 30000
请问老师，我这样做分录对吗？增值税普通发票做分录需要写应交税费……科目吗？谢谢
1/4822
2020-07-05
、华东公司适用的所得税税率为25%，所得税采用资产负债表债务法核算，期初递延所得税资产、负债余额均为零;假定未来期间能够产生足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣暂时性差异。2017年12月20日华东公司与华西公司签订产品销售合同。合同约定，华东公司向华西公司销售A产品100万件，单位售价6元(不含增值税)，增值税税率为16%;华西公司应在华东公司发出产品后1个月内支付款项，华西公司收到A产品后3个月内如发现质量问题有权退货。A产品单位成本为4元。华东公司于2017年12月20日发出A产品，并开具增值税专用发票。根据历史经验，华东公司估计A产品的退货率为30 %。至2017年12月31日止，上述已销售的A产品尚未发生退回。华东公司因销售A产品于2017年度确认的递延所得税费用是（）万元。
A一15
B15
C0
D60
老师这道题目A 解析里，应收退货成本的60跟预计负债的60，是怎么关联的？看不懂啊
2/1182
2020-02-12
老师 题中没说是增值税一般纳税人啊 而答案是增值税是一般纳税人的处理
1/797
2021-04-23
公司老板在中国银行开的收外汇的私人帐户，要想收到国外电汇打过来的钱，需提供哪些信息给对方？
1/2822
2018-11-22
一个朋友给一个公司做了批柜子，对方是个外国公司付了美金。钱已经进了中国银行，但是被银行扣了，银行答复：如果你是外贸服务那要报关证明，如果不是最好是让国内公司打给你，但是这外国公司明确表示钱已打了，不管了。这个事有什么办法处理。
1/1256
2020-01-07
老师，别人给我们代开了一张专票，可是我们的银行信息那里对方只填了哪个支行，比如中国银行股份深圳东门支行，对方只填了深圳东门支行，这票能用吗
3/1658
2020-01-08
你好，中国银行的转账支票
1/2415
2020-11-05
8月2日，销售给长春光华有限责任公司A产品20吨，每吨售价6000元，开出增值税
在田发票，内列货款120 000元，增值税 15 600元。产品已发出，收到款项存入银行。
1/346
2022-12-10
增值税差额征税在增值税法哪条规定里明确的？麻烦老师发下原文。
1/271
2023-03-03
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
