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所得税费用纳税调增5是税收滞纳金，调减5怎么来的
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2021-05-11
我是发票，每次税务局开发票划税是 都少扣我的企业所得税，我都要在季度报税时补缴，结果在补缴时把补缴的60元企业所得税记错会计科目了 ，如下：借：应交税金-应交企业所得税 贷：银行存款
我应该怎么办，我现在查出原因 ，知道正确的分录应该为 借：企业所得税
贷：银行存款
我需要做分录调整么 ，应该怎么调
***各位高人指点！！
1/545
2014-10-23
住房公积金，职工福利等，的税收金额和帐载金额也都一样，最后纳税调整金额是0是吗？
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2017-05-04
11月的工资12月没发，但是1月个税申报报了，在次年1月发放，职工薪酬支出及纳税调整明细表(A105050)，只能写实际发放的金额是吧
1/110
2023-12-04
有待摊费用，要填在年报的摊销情况纳税调整表里的吗？
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2017-05-19
老师我想问一下，职工福利这一项纳税调整额应该填写调整的差额吧，比如100块的福利费只能税前扣除14，调整的金额应该为86对吗
1/1024
2020-08-31
汇算清缴后补缴企业所得税，怎么做会计分录合适。补交时借：利润分配-未分配利润-补交企业所得税 贷：应交税费-应交企业所得税； 实际支付时：借：应交税费-应交企业所得税 贷：银行存款。 还是在补交时 借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税 ；实际缴纳时 借：应交税费-应交企业所得税 贷：银行存款 。 在下一年度需要对补交的所得税费用做纳税调整吗。
1/1242
2018-06-26
公司年末亏损三百多万，想交点所得税，怎么调账呢，专家指导一下
1/1520
2019-12-27
如果没有计入长期待摊费用会不会有什么问题，因为只是3月份的事情了，早就入账报过税了。 企业所得税年度纳税申报表中的职工薪酬纳税调整明细表的工资薪酬是指发放给员工的工资吗，包不包括社保费中企业承担部分的那份和期间费用明细表中的劳务费？
1/892
2017-08-18
我公司属于小微企业，17年符合减半征收所得税，前三季度亏损，第四季度盈利，利润总额累计数3000元，计提所得税是300元，我现在是计提300元所得税，还是把汇算清缴没有其他调整情况只调增招待费600元加到利润总额，在第四季度一起计提？谢谢老师
1/1111
2018-01-12
企业六月份购入一台生产线支付的不含税价格为400万元（进项已抵扣），并于当月投入使用，会计核算按照使用期限5年，预计净残率5%计提了折旧，企业选择一次性在企业所得税前扣除。算应调整的企业所得税应纳税所得额。
400×（1-5%）÷5÷12×6=38
应调减400-38=362
为什么是调减？并且为什么是400-38？
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2022-10-23
“个人所得税扣缴申报期限统一调整为支付所得的月度终了后15日内，扣缴客户端将不再受理当月扣缴税款所属期当月申报。 ”请问老师，上面这句话怎么理解，有点转不过来
1/1243
2018-11-15
请问老师，审计纳税调整工资里面的制造费用如何处理？
1/907
2016-08-03
如果没有纳税调整，利润总额就是会计利润吗？
1/377
2022-04-14
如果税法规定固定资产最低折旧年限是5年，我家按三年做的，是不是得做纳税调整?
1/1274
2017-05-17
差旅费中的餐饮费不属于纳税调整范围吧？
1/1197
2018-12-01
老师，核定征收，是不是不会出现纳税调整的问题呀
1/553
2020-05-15
公司没有收入，汇算清缴时，存在纳税调整，需要纳税吗？？
1/1594
2019-07-04
聚餐费可以入福利费？有限制金额吗？后期如果超过了金额需要做纳税调整吗
1/946
2017-04-19
这是数据提取之后的汇算清缴A类表，填的有问题吗？19行，纳税调整所得是对的，那23行怎么没有数据，他不是19行-20-21-22得来的吗？还有下列的其他行
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2020-05-30
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