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已知条件有，项目建设投资为254756万元，其中固定资产费用227106万元（包含可抵扣固定资产进项税25827万元），无形资产费用5500万元（其中场地使用权为2000万元），其他资产费用550万元，预备费21600万元，固定资产进项税25827万元。项目计算期为8年，其中建设期为2年，运营期6年。建设期内建设投资分年投入比例为第一年50%、第二年50%。项目投产第一年负荷90%，其它年份均为100%。满负荷流动资金为10265万元，投产第一年流动资金估算为9594万元。计算期末将全部流动资金回收。生产运营期内满负荷运营时，销售收入127653万元，经营成本62578万元，其中原材料、辅助材料和燃料动力等可变成本45559万元，以上均以不含税价格表示。满负荷运营时的销项税额为20060万元，进项税额为7245万元，营业税金及附加按增值税的10%计算，企业所得税率25%。折旧年限6年，净残值率为3%，按年限平均法折旧。 请问回收现金流量和表二里数据怎么算呢？
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2020-11-21
去年计提了印花税 借：税金及附加 6.3 贷应交印花税 6.3 今年怎么冲减 去年企业所得税 有利润，还需要更正汇缴表吗
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2022-11-02
您好，请问，我们公司从A公司通过拍卖获得一块土地及房产，因为各种原因，产证还未过户到我公司（产证仍是A公司，但我公司实际控制该土地及房产），房产税、城镇土地使用税由A公司支付，我公司再转给A公司，那我公司账面如何体现这笔税金，我们领导说是拿着A公司的完税证明，计入税金及附加，这样是否可行？报表是否填列在税金及附加即可？
5/196
2023-07-13
老师 购买车辆保里面 车船税计入哪个会计分录？ 有说记录税金及附加 也有说记录应交税费-车船使用税
1/328
2023-11-27
V视务
请计算成立子公司前后公司利润变化(8分)
卧龙电气销售中压柜、低压柜的售价中包含了3480元/台(含税)的安装费；公司董事会研究提出成立一家子公司专门从事产品安装业务
5 假设成立公司所增加的费用忽略不计，所得税税率不变，请计算成立子公司前后公司单位产品利洞交化。（只考虑增值税税金及附加、所得税,计算结果保需两位小数）
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利润对比表
项目 未成立子公司 成立子公司
营业收入《含税) 3480
增值税 400.35
税金及附加 40.04
所得税 769.91
净利润 2309.73
审核：韩国伟 制单：孙汉敏
标记本任务
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2021-11-11
关于消费税等一系列的价内税什么时候记税金及附加什么时候记成本什么时候记应交税费应交消费税，好乱
1/872
2022-04-15
请计算成立子公司前后公司利润变化(8分)
卧龙电气销售中压柜、低压柜的售价中包含了3480元/台(含税)的安装费；公司董事会研究提出成立一家子公司专门从事产品安装业务
5 假设成立公司所增加的费用忽略不计，所得税税率不变，请计算成立子公司前后公司单位产品利洞交化。（只考虑增值税税金及附加、所得税,计算结果保需两位小数）
利润对比表
项目 未成立子公司 成立子公司
营业收入《含税) 3480
增值税 400.35
税金及附加 40.04
所得税 769.91
净利润 2309.73
审核：韩国伟 制单：孙汉敏
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2022-06-23
晓海老师，还是接刚才现金流量表的应交税费问题。对最后利润有影响的是所得税和营业税及附加，如果它俩只计提不缴纳的话，就有影响，就要加上。但是增值税及个税计提的时候，并没有通过损益类科目（即对利润有影响的科目）进行核算，所以增值税及个税和利润没有勾稽关系。在填表时，这两者无论缴纳与否，都不应该考虑的，老师，我是不是哪点理解不对呢？
1/601
2016-10-23
内帐会计 小规模公司 公司交税（印花税 企业所得税 城市，地方，教育 增值税）。那我记账凭证科目 借：税金及附加——应交税金
贷：银行存款
全部税都怎么写 可以？
1/888
2019-11-08
老师，我公司有内外帐，单位同事去异地预交税金的时候用的钱是内账银行的钱，我就先挂帐，借，应交税费~**，贷，其他应付款~王**。月末，借，税金及附加~**，贷，应交税费~**。现在其他应付款~王**一直在挂账。我现在怎么做把它充平呀！谢谢。
1/1544
2019-09-06
营业收入这 一项是16年底利润表中本期营业收入-营业成本-税金及附加，-费用后的金额吗，这些都选不公示吧
1/868
2017-04-18
老师 你回答的 我不太清楚 能详细说明吗？筹建期城建税是记管理费用-开办费 还是记税金及附加 和有没有收入有什么关系？
1/258
2022-08-29
9月份计提税金附加之后，等到10月份缴款时 发现增值税附加税里的教育费附加和地方教育可以减免！那到时做10月份账的时候，又应该怎么分录
1/474
2017-10-23
求老师帮我算下，城市建设税，教育附加税，地税附加税，水利建设税，和印花税，各交多少，算法过程也要，不含税金额是176027.51，谢谢
4/1366
2020-05-12
请问老师月销售额不超过10万的纳税人是否销售减免教育费附加及地方教育附加呢？
1/605
2019-06-04
30日，计提本月城市建设税以及教育附加税已知当月应交增值税25000陈健税率和教育附加分别为6%和3%
1/592
2022-01-06
增值税及附加税费申报表，增值税免抵税额，是什么意思
1/3655
2021-10-05
小规模纳税人，这张表里营业收入，是不是利润表里营业收入加营业外收入，营业成本是不是税金及附加加销售费用加管理费用?
1/1363
2019-04-03
我公司加入了街道的小工会，每个季度我公司正常交工会经费，没有计提。缴纳时借管理费用-税金及附加，贷：银行。现在公司需要报销一部分工会经费，街道小工会付钱给我们公司账上，那么我公司收到这个款和支出这个款怎么入账
1/669
2019-11-22
让填这月的销项和进项，填多少，它科目余额表税金及附加的数是4000.68.咋算出来的呢
6/428
2022-03-10
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