月末结转增值税,没有勾选认证的进项税用不用结转?怎么做分录?销项负数的销项税怎么结转?怎么做分录
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2020-04-23
月末应交税费-应交增值税-进项税额借方余额9000,应交税费-应交增值税-销项税额贷方余额8000,结转分录怎么做?
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2019-12-08
发生的税控盘技术维护费抵减税款,计入应交税费-应交增值税-减免税额,月末用不用转入未交增值税借方
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2018-10-09
什么情况没开发票要交增值税,入什么科目?是入应交税费-应交增值税-销项税还是入应交税费-待转销项税额?
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2020-10-21
购入需安装设备一台,取得的增值税发票注明买价10万元,增值税税率13%,另支付包装费,取得的增值税发票上注明,包装费2万元,增值税税率6%,所有款项用银行转账支票支付
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2023-03-08
你好!我公司是生产型企业,经营范围里面有“电子产品,仪器仪表的研发、生产和销售”,前期给客户研发生产了一批产品,现在客户要求开发票,产品发票可以开,请问“项目开发费”的增值税专用发票我们可以开吗?
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2019-12-27
收到增值专用发票为员工福利费,增值税发票进项税额转出,在“发票综合服务平台”怎么操作?
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2022-09-03
合同要求9%的增值税专用发票 今协商同意转开3%的增值税普通发票 国家会不会追究责任?
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2019-05-24
小规模增值税1%优惠截止到什么时候?一个季度45万 截止到什么时候? 小型微利企业2.5%企业所得税优惠截止到什么时候
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2021-12-03
程老师,你好。我咨询下:生产型企业收到6个点的增值税专用发票现代服务类的,这个会计分录通常怎么做的。
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2020-05-25
请问未交增值税和转出未交增值税有什么区别呢?年初数因为这两个数字年初数报表不平
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2020-01-13
金税盘的技术服务费递减增值税计入:应交税费-应交增值税-减免税额330元。申报时,递减税费了。应交税费-应交增值税-减免税额 借方余额330元,如何做结转应交税费-简易计税14000元。有 应交税费-应交增值税-减免税额330元,实际纳税13670元。如何结转一般纳税人
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2017-06-07
老师,您好 一般纳税人公司,税务局告知让调整2020.6.税款后 缴纳增值税,20 滞纳金,38.71 目前,我该如何写分录那 调整增值税对应原因,是这个业务 借:转出未交增值税 贷:未交增值税 借:未交增值税 贷:银行存款 这个是本年的
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2022-06-09
收到增值税留底退税, 借:应交税费——应交增值税进项税额转出 贷:应交税费——应交增值税 进项税额 借:其他应收款——应退期末留底税额 贷:应交税费——应交增值税 进项税额转出 收到时: 借:银行存款 贷:其他应收款 —应退期末留底税额 请问老师是这样做账务处理吗
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2022-05-11
2018年7月份商贸公司从一般纳税人转为小规模纳税人,在11月份到税局代开租金发票,借方:冲其它应付款 34959 贷方:主营业务收入 -租金 33358.25 应交税费-应交增值税-销项税 1000.75交税费付款:借方:应交税费-未交增值税 1000.75 贷方:银行存款 1000.75结转:借方:应交税费-转出未交增值税 1000.75 贷方:应交税费-未交增值税 1000.75小规模纳税人税额是直接入应交税费-应交增值税,不入销项税科目吗
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2018-12-24
老师,个体户当时手机里代开专票就交了增值税了,那现在查账征收,报表是0报的增值税,那我的账务里这次增值税如何结转?做分录
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2022-04-14
集团公司开票交了增值税,又将收入转给实际干活的子公司,导致子公司又交一次增值税,有什么办法可以避免重复缴交增值税吗?
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2023-03-14
老师,这个结转增值税不是要在相反方向记录吗?为什么那个转出交增值税本来是在借方可我们做记账凭证时还是写借方呢,
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2021-12-09
销项大于进项时,未交增值税余额在贷方,应交增值税是负数,结转未交增值税也是负数是怎么回事?麻烦老师们帮忙看下,谢谢老师们
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2023-03-24
本期应交的增值税是多少?是22190.04?这个月最后结转的增值税是不是就是在本期应交税费-未交增值税的贷方?应交税费-未交增值税的借方是我本期交上期增值税冲的数?如果应交税费未交增值税科目期末余额小于“应交税费-未交增值税”当期贷方发生额,有可能是什么情况造成的
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2018-09-27