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实际缴纳个税时：借：应交税费-个人所得税-代扣代缴400
贷：银行存款400
还本金和利息时：借：其他应付款 50万
财务费用 -利息 0.2万
贷：银行存款50.2万
然后扣回代扣代缴的个人所得税时：
借：其他应收款---代扣代缴个人所得税400
贷：应交税费---应交个人所得税400
@会计学堂崔老师
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2020-11-05
新办企业老板拿现金垫付筹备资金，我把这笔钱进入其他应付款。然后再把现金挂在另外一个人头上，借：其他应收款 贷：现金 后续发生的费用，我是不是可以从其他应收里面走，比如发生了管理费用，借：管理费用 贷：其他应收款
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2017-02-06
提问： 我在一个工程公司做内帐，之前一直没建账，前期都是老板合垫费用，这一块怎么给他理清银行帐，近期两个项目刚开工，出现一些费用，费用也是他们出的钱里走的，我的手工账，老板自己开的私人卡，该怎么建账好呢
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2016-09-30
公司在6月才建账，5月就发生了一些费用（老板自己垫付的费用，其中比较特殊的费用有，房租，打印机，社保款，社保款包含个人承担部分和公司承担部分），之前账面一直没有体现，现在七月份了，老板才拿到发票来报销，我该怎么入账？
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2020-07-27
我在一个工程公司做内帐，之前一直没建账，前期都是老板合垫费用，这一块怎么给他理清银行帐，近期两个项目刚开工，出现一些费用，费用也是他们出的钱里走的，我的手工账，希望老师帮我看看对不对，怎么理清银行有多少钱
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2016-09-30
想问一下，公司用购新车的车价，车辆购置税，上牌费，装修的费用，贷款服务费，代理服务费是不是都能做到固定资产里的
1/530
2018-12-12
代扣代缴个税手续费是什么
2/1232
2017-03-29
请问代收代付电费要交税吗？
1/1838
2019-11-15
请教一下，用公司的账户代股东支付的费用，应该怎样做分录？后续股东还这笔费用给公司又应该怎样做分录？
1/1206
2022-02-18
老师，我公司是物流公司，代理运费是主营业务成本。那报关费、作业包干费是放销售费用吗？
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2020-03-07
员工去代开给公司租赁车辆的费用发票，明细可以开*经营租赁*租赁费吗
1/2423
2020-05-18
出口货物，给货代支付的港杂费在汇算清缴期间费用明细表里填哪一栏
1/1786
2019-03-26
我司是购买方，支付代理费，这个怎么做分录，是放主营业务成本，还是费用？
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2022-04-15
2019年4月后劳务费用付款方代缴
税款由公司承担，税前劳务费如何计算
1/1080
2019-04-26
我公司在天猫平台销售货物，本年初给天猫积分(去年的）开了现代服务*服务费专票，增值税税率6%.这部分钱是天猫替客户垫付的，但我公司统计收入时是按商品全部价款(实际已含天猫垫付款）13%收入申报了，现在开的这个专票是收不到天猫款项的，这个怎么做账，确认收入不是重复了吗
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2022-04-02
老师您好，外国自然人独资有限公司，我方给其支付费用，需要代扣代缴流转税，
企业所得税吗？
1/655
2019-11-11
关于私车公用，企业向员工制服租赁费，需要代扣代缴个所税中的“财产租赁”，在哪里进行申报
1/775
2018-10-16
老师 工人代开发票给我们 我们支付代开发票产生的税款给工人 这个税款属于什么费用呀
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2021-08-30
老师您好，物业公司代收代缴收了业主的水电暖费用，业主要开票，物业公司开票就缴税是吗？
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2020-04-07
员工垫付的费用，报销时没有对公转账，目前没有从基本户取现，公户里没有钱，走现金付款，是不是需要加一笔业务，借:库存现金，贷:实收资本
借:管理费用贷:库存现金
这样走合理吗？
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2022-01-13
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