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甲公司2020年初“递延所得税资产”科目的借方余额为50万元(均为固定资产后续计量对所得税的影响)，适用的所得税税率为25%，假设甲公司从2021年起企业适用的所得税税率变更为15%。 甲公司预计会持续盈利，各年能够获得足够的应纳税所得额。2020年末固定资产的账面价值为6300万元，计税基础为6700万元。计算甲公司2020年应确认的递延所得税收益。
思考:如果甲公司2020年的会计利润为1000万元，2020年的纳税所得是多少?如果该固定资产的计税基础为6400万元，纳税所得又是多少?
求思考题怎么计算
1/2466
2021-09-26
老师，我们公司新公司，个税登录的时候提示办税基础信息：月平均工资5769元 是不是低于5000元的员工不需要申报个税了呢？
详情见图片
1/1413
2019-11-13
资料二:甲公司2020年取得的交易性金融资产
初始投资成本为100万元,年末公允价值变动增
加50万元。根据资料二,以下说法正确的是()。
A│产生应纳税暂时性差异50万元
B |产生可抵扣暂时性差异50万元
C|交易性金融资产的账面价值为100万元
D|交易性金融资产的计税基础为150万元
救命老师
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2022-06-16
从二级市场上购入某股票作为交易性金融资产核算购入成本180万元，会计上按公允价值核算年末该金融资产的账面价值220万元，包括成本180万元成本和公允价值变动收益40万元，税法出售实计入应纳税所得额。求账面价值和计税基础金额。
1/1288
2020-07-02
房产经纪公司，基础公司每月15号按时发，20号李某结算提出，得到13527元，应该怎么计算个人所得税，由于15号已经申报了个人所得税，20号结算的佣金应该算在哪个月呢？
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2020-07-11
我在做汇算清缴工作，其中有一张表格不知道怎样填写，请老师指教“资产折旧、摊销及纳税调整明细表”资产原值；本年折旧、摊销额；累计折旧、摊销额；资产计税 基础；税收折旧额，这几项分别依据什么填写的？？
1/979
2018-05-14
纳税申报表税基和会计表税基哪个大哪个小还是相等
1/984
2019-05-28
行政单位：一项办公场所的投资款，部分金额由我们出资，然后现在需要将 在建工程-基建工程-待摊投资这个科目，需要转给其他单位记账，我这边要怎么记账？以前的分录：（财会）dr 在建工程-基建工程-待摊投资cr财政拨款收入-一般公共预算财政拨款-项目支出-小城镇基础设施建设（2120903）；（预算会计）dr行政支出-财政拨款支出-项目支出-一般公共预算财政拨款-小城镇基础设施建设（2120303）-新办公场所装修改造工程
CR财政拨款预算收入-项目支出-一般公共预算财政拨款-小城镇基础设施建设（2120303）-新办公场所装修改造工程
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2022-06-10
企业所得税汇算清缴，2019年度申报表A105080资产折旧摊销情况及纳税调整明细表中，第1列资产原值和第4列资产计税基础怎么填写？公司2019年度处置了一些固定资产，这部分固定资产2019年度计提了折旧。
1/2850
2020-04-29
老师您好，我们在年度汇算填基础信息表的时候，默认不属于小型微类企业，但是小型微类企业选择了否，就必须填 主要股东及分红情况，要不基础信息表保存不了。但是我们没有股东，不涉及股东这个情况。请问这种情况怎么办
1/568
2019-05-08
老师您好，我们在年度汇算填基础信息表的时候，默认不属于小型微类企业，但是小型微类企业选择了否，就必须填 主要股东及分红情况，要不基础信息表保存不了。但是我们没有股东，不涉及股东这个情况。请问这种情况怎么办
2/838
2019-05-08
老师你好:我们建筑公司，甲方公司名称变更了，当时工程合同签订的工程名称是老公司名称+办公楼及基础建设工程，那现在公司名称变了，我开票备注中工程名称是不也要改成新公司名称＋办公楼及基础建设工程呀？
1/1686
2020-07-28
老师你好图中是我每个月资产负债表资产总额计，总问我在A000000 《企业所得税年度纳税申报基础信息表》填报说明资产总额怎么填，请老师帮我列明一下，请不要照搬公式
1/475
2020-04-08
审计工作底稿的格式、要素和范围取决于诸多因素，例如：（1）被审计单位的规模和复杂程度；（2）拟实施审计程序的性质；（3）识别出的重大错报风险；（4）已获取的审计证据的重要程度（选项B）；（5）识别出的例外事项的性质和范围（选项C）；（6）当从已执行审计工作或获取审计证据的记录中不易确定结论或结论的基础时，记录结论或结论基础的必要性；（7）审计方法（选项D）和使用的工具。
审计方法指的是？
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2021-08-07
企业所得税年度纳税申报基础信息表第一栏101纳税申报企业类型填写栏是灰色，无法选项填写。105栏所属国民经济行业也是灰色。
1/3777
2019-11-15
金蝶基础软件里没有二级科目，我增加了应交税费-应交增值税进项税，没有按照一般软件里的要设置三级科目来增加，这样可以吗？
3/1607
2018-12-14
填资产负债表 上月数是填上月的累积余额 填本月数 是要把本月余额直接填上去 还是在本月余额基础上把上月余额也计算进去啊
1/446
2017-07-05
生产成本——基础生产成本，辅助生产成本，这2个不是损益类科目，那计算营业利润的时候是不管这2个科目的余额吗？还是也要减呢？
2/881
2021-04-15
老师，现在我要给对方企业报价，在成本价的基础上我除了要考虑13%的增值税，7%的城建税等附征税，还要考虑哪些税，比例分别又是多少
1/761
2021-02-21
老师 请问一下 新旧会计制度衔接时 我单位尚有很多年的工程未财务决算 后请了一家中介做了财务决算 但是他们将基建账并入大账时，她把公共基础设施做在资产方，基建拨款余额明细科目转入应付政府补贴款、这样做对吗
1/644
2019-11-03
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