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昨天办了企业所得税汇算清缴，因为是筹建期，都入了开办费，结果利息大于费用，现在管理费用是负数，所得税无法填报，昨天问了老师，老师建议填在调整表中再调增，这样的确可以申报，但会跟财报不相符，出现异常，刚税务局已经打电话说了这事，请问管理费用为负数该怎么填？
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2021-05-14
代理费可以入管理费办公费吗？还是写哪个？
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2016-05-11
小规模纳税人季度申报增值税，提交报表出现申请失败，核心征管保存是失败，企业未抄报税不能申报增值税怎么回事？
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2019-04-08
初创企业给外国员工支付工资，有什么办法合理避税吗？个人所得税按什么比例征收？
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2017-04-15
打给个人的办公室暖气费没有发票应该怎么做账？
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2020-06-09
甲企业为小企业一般纳税人，适用13%的增值税率。2018年8月发生如下经济业务：
（1）采用托收承付结算方式向外销售商品一批，货款40万元，增值税额为5.2万元，以银行存款代垫运杂费0.6万元，已办理托收手续。
（2）收到乙企业交来商业承兑汇票一张，面值2万元，以抵付前欠货款。
（3）向丙企业销售商品一批，价款20万元，增值税额3.6万元，款项未收到。该批商品成本为12万元。
（4）向外采购材料5万元，增值税额0.65万元，材料已经验收入库，前已预付3万元，现用银行存款补付差额。
（5）企业收到出租包装物押金6000元。
（6）确认一笔5万元的应收账款收回4万元，1万元无法收回，做坏账处理。
要求：根据上述业务做会计分录。
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2023-12-11
2、资料：B企业因转产出售闲置设备一台，设备原值为50000元，累计折旧为30000元，未计提固定资产减值准备，清理过程中用银行存款支付清理费用500元、增值税65元。取得出售价款23 000元，出售设备增值税率为13%，设备款及税款存入银行。
要求：逐笔编制B企业上述业务的会计分录。
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2022-04-25
某企业是增值税一般纳税人，2019年6月增值税留抵税额为3000元，7月份发生如下业务：
（1）购入壁纸一批，取得增值税专用发票，注明价款200000元，增值税26000元，这批壁纸50%用于装饰职工食堂，50%用于零售，并取得含税收入150000元。
（2）购入书包10000个，取得增值税专用发票上注明价款90000元，增值税11700元，将其中500个赠送给某希望小学，其余部分以每个20元的零售价格全部出售。
（3）将本企业电梯广告位出租给某广告公司做宣传，收取含税广告位占位费40000元，该建筑为营改增之前取得，该企业对该项业务选择简易计税办法计税。
请根据上述材料，回答下列问题：
（1）该企业零售壁纸应纳的增值税。
（2）该企业销售书包所涉及的应纳增值税。
（3）该企业收取的电梯广告费应纳的增值税。
（4）计算该企业当期应纳增值税税额。
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2021-06-17
丙企业为小企业一般纳税人，适用13%的增值税率。2021年10月发生如下经济业务：
（1）采用托收承付结算方式向外销售商品一批，货款60万元，增值税额为7.8万元，以银行存款代垫运杂费0.5万元，已办理托收手续。
（2）收到A企业交来商业承兑汇票一张，面值10万元，以抵付前欠货款。
（3）向B企业销售商品一批，价款30万元，增值税额3.9万元，款项未收到。该批商品成本为18万元。
（4）向外采购材料15万元，增值税额1.95万元，材料已经验收入库，前已预付3万元，现用银行存款补付差额。
（5）企业收到出租包装物押金7000元。
（6）确认一笔10万元的应收账款收回8万元，2万元无法收回，做坏账处理。
要求：根据上述业务做会计分录。
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2023-12-11
如果从代理记账公司已经离职，但是这家企业被列入非正常了，而自己是办税人员，怎样才能办理退出而信息更改需要离职的代理记账公司指派新的办税人员本人到场信息更改，但现在该企业无报税，也没有新办税人员，还有什么办法吗？
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2017-05-05
行政单位购买的扫帚属于物业管理费吗
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2021-09-30
服务行业，物业费，租金都计入管理费用吗
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2022-01-29
请问老师，我公司现在有个项目，买回一批气瓶，然后租给气站，收取租金和管理费，气瓶以后会回收报废，那么这些气瓶是买回来后记入库存商品还是固定资产
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2020-08-20
请问商业企业的商业用办公楼折旧也计入管理费用？不应该计入其他业务成本吗
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2023-03-03
请问商业企业的商业用办公楼折旧也计入管理费用？不应该计入其他业务成本吗
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2023-03-03
深圳外贸企业增值税主表第8行的出口退税收入需要填写在增值税减免税明细申报表里面吗
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2019-01-07
丁公司为家电生产企业，共有职工310人，其中生产工人200人，车间管理人员15人，行政管理人员20人，销售人员15人，在建工程人员60人。正大公司适用的增值税税率为16％。2017年12月份发生如下经济业务：
（1）本月应付职工工资总额为380万元，工资费用分配汇总表中列示的产品生产工人工资为200万元，车间管理人员工资为30万元，企业行政管理人员工资为50万元，销售人员工资40万元，在建工程人员工资60万元。
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2021-09-27
新公司成立，银行开户行业办好了，后面税务怎么办理
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2019-10-10
老师，购买金税盘及系统维护费480元，可以抵减税款，我8月份开出专票8100元，购金税盘的分录:借管理费用-办公费480元，贷现金480元；需交增值税235.92元，抵减税款 借应交税费-应交增值税235.92元，贷管理费用235.92元，对吗？
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2019-09-12
城市管理服务行业的税率多少
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2021-10-20
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