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是说，固定资产的进项已交过税金了，还未抵，现在公司要注销，是不是把增值税票去充红，税费是不是可以退回来
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2017-04-14
小规模纳税人自开的普通发票和专用发票合计金额未达到起征点，只是专用发票交增值税，还是全部免增值税
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2019-01-18
老师没有收到发票没有付款，材料入库了怎样暂估呢，进项税额可以入应付账款或应交税金一未收到发票税额吗
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2020-06-08
将外购的电脑（未税价100000元,税额啊13000元,总金额113000元）的设备无偿捐赠给公益组织，请问需要交增值税吗？分录怎么写
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2020-07-20
#提问#本月开票分录，是这样做吗？为什么已经支付了税费，在资产负责表上还显示有应交税金998.15元？这个费用是即开已经即交了的。
开票时：
借：就收账款 32027.80
贷：主营业务收入 31029.65
应交税金-应交增值税-销项税 932.85
应交税金-应交城市维护建设税 65.30
计提时：
借：税金及附加 998.15
贷：应交税金-应交增值税-销项税 932.85
应交税金-应交城市维护建设税 65.30
支付时：
借：应交税金-应交增值税-销项税 932.85
应交税金-应交城市维护建设税 65.30
贷：银行存款 998.15
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2018-12-14
建筑行业，异地项目预缴税金后，必须当月开票吗？当月未开票是否有什么影响？预缴税金后未开票，预缴税金可以退回吗？
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2019-01-26
交易金融资产买价中包含己宣告尚未领取的股利和己到付息期尚未发放的利息是计到初始成本中吗？
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2019-09-29
金税盘未上报汇总就申报了
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2023-02-22
房地产企业
预缴增值税时：借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
开具发票时（9%税率），用已认证的进项税额全额抵减，实际缴税金额为0，应该如何做会计分录？
1/762
2020-04-29
土地、房子已经转让（公司卖给公司）税金根据交易合同已在税局缴纳（交易发票未开），现在出让方做资产处置给还需要发票做附件？还是直接用交易合同就行？
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2021-08-20
当月缴纳税金时：借;应收账款贷主营业外收入贷:应交税费-应交增值税（已交税金）缴纳时;借：应交税费-应交增值税（已交税金）贷;银行存款;这样做对吗？
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2017-08-29
5月做4月账时，计提增值税
借：应交税费－销项税额50000
贷：应交税费－进项税额32000
贷：应交税费－未交增值税18000
缴纳时：借：应交税费－未交增值税18000，
贷：银行存款 18000
后发现计算错误，多缴纳1500元，销项税额应该为48500，未交增值税应该为16500元。
6月做5月账时，5月的销项税额36700，进项税额21000元，想在计提5月增值税时，减少上月多缴纳的1500元，应该怎样出分录
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2020-06-09
金税盘逾期未清盘怎么办呢
1/3400
2018-05-14
个税只申报未扣款，有罚金吗
1/2053
2018-05-28
金税盘显示未检测到ca设备
1/2734
2020-07-12
金税盘证书未知14202怎么回事
1/1652
2019-12-07
老师、合同中没有区分总金额和未含税金额，企业为了减负印花税，让销售在合同上手写未含税总金额，这样做合规吗？
1/302
2022-07-19
交益性金融资产的入账价值包含已到付息但未发放的债劵利息吗？
1/507
2019-02-16
老师，交易性金融资产里已宣告但尚未发放的利息，股利计入成本吗？
1/867
2018-12-19
年末的时候要不要把进项税、销项税、减免税额通过 应交税费-转出未交增值税核算？
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2018-01-11
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