;)
一般纳税人，销售是时开的普票0.16税率和专票0.16税率还有普票0.06税率都应该交增值税吗？都加进销项税额吗？
1/630
2018-12-29
老师，有个税控盘的减免税费。应交税费-应交增值税-减免税款480。老师 如果要抵扣销项销售税额 。分录怎么写呢？？？
1/772
2019-06-04
3.某酒厂为增值税一般纳税人，主要生产粮食白酒和啤酒。2020年5月销售粮食白酒60000斤，取得不含税销售额105000元:销售啤酒150吨，每不含税售价2900元。房外本月销售粮食白酒一共收取包装物押金9040元,销售啤酒一共收取包装物押金1130元。计算该酒厂5月应纳消费税税额。(啤酒单位税额220元/吨)。
3/3909
2022-03-20
根据国家税务总局公告2017年第52号文：增值税小规模纳税人应分别核算销售货物销售额和销售服务的销售额。增值税小规模纳税人销售货物月销售额不超过3万元（按季纳税9万元），销售服务月销售额不超过3万元（按季纳税9万元）的，自2018年1月1日起至2020年12月31日，可分别享受小微企业暂免征收增值税优惠政策。 特此公告。举个例子：如果是一家广告公司，每个月开发票的时候，开具“图文设计费”3万元，又开具“展示架”3万元，则本月的这6万元都是免税的。如果公司财务一股脑的都开成“设计费”，则免税额度只有3万元了。明白了没有，就是货物销售可以免税3万，销售服务可以免税3万。关键是发票一定要开准确了。也就是说，混合销售，一个季度可以开18万的免税票了？
3/2554
2018-09-12
老师上个月单位开了一个党建经费，现在报增值税的时候系统带出来的销售免税金额里面没有这个金额，我是不是应该给他加进销售免税的金额那一栏里面
3/97
2025-01-12
熊金梅老师的课程，关于小规模纳税人增值税的申报，（一）不含税销售额，这里我有点疑问，3%的征收率，如果我开的发票是1%的，那么不含税销售额怎么填？是含一个点的含税销售额/1.03吗？还是就是1%征收率的发票的不含税金额
1/771
2021-09-01
老师：您好！我是旅游业小规模，可以差额，我的全部含税收入是244100，可以差额扣除的是173539，我增值税申报表附列资料，含税销售额是不是70564，不含税销售额是68508.74，是不是我就符合季报9万免税申报
1/623
2016-11-01
有一个业务问一下，发现19年6月有出口退税销售收入开普票14293.5元，其他国内销售，销项税减进项税后差额为应纳增值税额2292.26元，请问次月7月是不是扣缴税款2292.26元
1/542
2019-10-31
计提增值税的时,假如贷方与借方的差额是50000，说明应交增值税销项税额是贷方余额50000，所以就是，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税50000 贷：应交税费-应交增值税-未交增值税50000，那应交税费-应交增值税 借方和贷方还有余额吗
2/791
2018-04-04
假如当月进项50，销项70，购进时，借应交税费-应交增值税-进项税50，销售时，贷，应交税金-应交增值税-销项税70，结转时，借：应交税金-应交增值税-转出未交增值税20，贷：应交税金-应交增值税-未交增值税20，还要有，借：应交税金-应交增值税-销项税70 贷：借应交税费-应交增值税-进项税50
1/1790
2019-09-02
老师现在小规模纳税人增值税免征，会计分录还用计算销项税额吗，还是销售都计入主营业务收入里
1/679
2022-03-26
以下可以享受小微企业免征增值税政策的情形有：（ ）
A.某小规模公司按月征收，11月份销售电器收款9.8万元，因为没有超过10万元，符合小微企业规定，免征增值税
B.某小规模企业按季征收，第四季度实现货物销售额28万元，销售不动产取得50万元，则可以享受免征增值税的收入为28万元。
C.某小规模企业按季征收，第四季度销售不动产取得收入28万元，销售货物和应税服务取得收入1万元，则第四季度免征增值税。
D.某小规模企业按季征收，第四季度销售不动产取得收入28万元，销售货物和应税服务取得收入40万元，则第四季度全额征收增值税
1/781
2020-07-17
汽油预售卡销售,开具的增值税普票,不征税,能当成本票用吗
1/858
2019-06-25
我们是增值税小规模纳税人，在小微企业免税销售额那里填，是含税收入，还是不含税收入?
1/1812
2019-03-13
购进一批白酒，取得增值税专用发票注明税额27300元支付运费取得增值税专用发票注明税额450元。该批白酒因仓库治理不善被盗。
购进一批养生壶，取得增值税专用发票注明税额1300元，全部对外销售
1/498
2023-10-15
个体工商户符合小微企业免征增值税政策，其免税销售额应如何在申报表上反映？
1/1131
2017-06-05
小规模纳税人未达9万销售额，不需要交增值税部分转入营业外收入的摘要写啥
1/981
2018-10-12
小规模企业申报增值税报表中，小微企业免税销售额和未达起征点栏有什么区别
1/925
2019-01-10
电子税务局增值税主表本年累计销售额和做账系统不一致 一般是什么原因老师
3/1121
2023-01-04
销售给中华企业02产品，10000件，单价为100元，增值税率17%，款项原以预收30%,余款尚未收到
1/227
2022-10-25
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
