本期未认证的进项税额是计入“应交税费-应交增值税-待认证进项税额\",那么下棋认证了,但是公司一直没有开票,那么是将其转入”应交税费-应交增值税-待抵扣进项税额“还是”应交税费-应交增值税-进项税额“呢?
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2019-12-20
老师好 增值税税负是19栏应纳税额数除以收入,还是24栏应纳税额合计数除以收入
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2016-11-22
增值税进项税额可以在销项税额中抵扣是怎么个意思啊
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2016-09-07
请问谁知道购进农产品直接销售核定农产品增值税进项税额计算表里的L3购进农产品数量是只填本月购进的,还是填之前加本月的
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2019-12-05
当期可以抵扣的增值税进项税额与当期可以从销项税额中抵扣的进项税额有什么区别?
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2020-07-26
老师您好,投入产出法核定农产品增值税进项税额计算表里的核定的单耗数量和扣除率是指什么?
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2020-04-10
老师月末增值税进项税额大于销项税额,要做计提分录吗?不做结转可以吗?
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2019-11-01
请问下去年的增值税进项税额,销项税额,没有结转的,可以在今年结转去年的吗
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2022-02-28
老师,我们公司有异地缴税,简易计税和一般计税。进项税额、销项税额、简易征收期初都有余额,问题是月底计算应交增值税的时候还是用简易征收➕一般征收销项➖进项➖预交吗?
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2020-05-08
甲公司为增值税一般纳税人,于2021年1月1日向乙公司转让项专 利技术的使用 权(该专利技术账面原值为350000元,预计使用年限10年),期限为3年,租金(不含税)为每年40000元,增值税率6%。按合同规定,公司签订日应预付租金(含税) 84800元,合同到期结清全部计租金余款,1月3日,甲公司按时收到租金并存入银行,开具的增值税专用发票注明租金80000元,增值税税额4800元,3年后,合同到期,甲公司收到租金余款及相应的增值税。 [要求]做出收到租金,年末确认收入及摊销成本、合同到期收到余款的会计分录
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2022-11-15
甲公司为增值税一般纳税人,主要生产和销售洗衣机,2019年9月有关经济业务如下:(已知增值税税率为13%)计算增值税应纳税额。(1)购进一批原材料,取得增值税专用发票注明的金额为50万元,增值税为6.5万元;支付相关运费,取得增值税普通发票注明的金额为2万元,增值税为0.18万元。(2)接受股东投资转入材料-批,取得增值税专用发票注明的金额为100万元,增值税为13万元。(3)购进低值易耗品,取得增值税专用发票注明的金额6万元,增值税为0.78万元。(4)销售洗衣机-批,取得不含税销售额200万元,另外收取包装物租金1.13万元。(5)采取以旧换新方式销售产品,新产品含税售价为7.91万元,1旧产品作价2万元。分录
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2022-04-12
增值税申报表期初未缴税额是什么
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2018-11-01
这个月税点1.6增值税票额是多少呢
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2018-05-21
预交增值税填写销售额是含税的吗?
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2021-07-13
增值税留抵税额需要做会计分录吗?
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2019-04-04
增值税专用发票金额和税率怎么算
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2021-01-02
请问差额征收的增值税税率是多少
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2023-03-15
补充申报增值税能抵扣进项税额吗
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2019-04-05
甲公司是增值税一般纳税人,2023年5月有关生产经营业务如下: (1)月初外购货物一批,支付增值税进项税额45万元,中下旬因企业经营管理不善,造成该批货物一部分发生霉烂变质,经核实造成1/5损失。 (2)外购的动力燃料支付增值税进项税额20万元,80%用于增值税应税项目,另20%用于免征增值税项目。 根据上述材料,请回答: (1)计算外购货物可抵扣的增值税进项税额。(5分) (2)计算外购动力燃料可抵扣的增值税进项税额。(5分) (3)计算可抵扣的增值税进项税额。(5分)
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2024-10-26
某生产型工业企业年应纳增值税销售额(不含税)为500万元,会计核算比较健全,符合增值税一般纳税人的条件,属于增值税一般纳税人,销货适用13%的增值税税率。但是,该企业准予从销项税额中抵扣的进项税额较少,仅占销项税额的10%。该企业现有两套方案可供选择:
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2022-04-03