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1.甲公司本年1月1日开始计提折旧的某设备，取得成本为600000元，采用年限平均法计提折旧，预计使用年限为10年，假设净残值为0。假定计税时允许按缩短年限法将折旧年限缩短为5年计提折旧，假设净残值为0。甲公司适用的企业所得税税率一直为25％。假定该公司不存在其他会计与税收处理的差异。本年12月31日企业估计该项固定资产的可收回金额为540000元。【要求】计算甲公司应确认的递延所得税负债。
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2020-06-06
从公账上取出来的备用金，是当现金用，用出去报销的也都是有发票的，我原来一共取了15万现金，现在因为要休假了，想把剩下三千多的现金还回去了，我可以直接从我的个人账户转回公司的账户吗？备注就写退回剩余现金，还是说我要去银行柜台存到公司账户上？
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2019-01-15
2018年4月，企业新购入一台设备，初始入账价值36万元，预计净残值率4%，预计使用年限5年。
要求：（要求做在作业本上，拍照上传）
（1）假定该设备采用平均年限法计提折旧，计算使用年限内每月的月折旧额。
（2）假定该设备采用双倍余额递减法计提折旧，计算各折旧年度的年折旧额，以及2020年4月的折旧额。
（3）假定该设备采用年数总和法计提折旧，计算各折旧年度的年折旧额，以及2020年4月的折旧额。
老师，这题该怎么做？
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2021-05-30
我单位2016年5月实行营改增，1-4月账面正常确定营业税收入3000(假设)，但未开票，5月由于营改增给客户补开1-4月增值税专用发票3000，这样导致账面并没有销项税额，但申报增值税时候需要申报297.30的增值税(税率11%)。账面和申报表数据不一致。如何调账呢？
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2017-11-22
老师，交易性金融资产的账面价值与账面余额是一样的意思吗？假如: 购入股票时的买价是100万，持有期间涨到110万，然后又涨到120万，最后涨到130万的时候将其出售。那么，出售时的公允价值是130万，出售时的账面余额是120万，请问出售时的账面价值是多少呢？
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2019-11-19
您好老师，一个新公司实收资本为0，法人存入日常发工资的现金，外账把它挂账为其他应付款，现在这个公司法人转让后到新的老板，请问老师这个原法人存入的现金挂账能否转成公司的实收资本？假如不能的话，这个其他应付款的挂账怎么处理？退款吗？
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2019-07-03
关于有限责任公司注册资金的事。假如公司登记时认缴资金是200万，那要怎么才能证明我实缴了这部分资金呢？举个例子:公司注册后，基本账户资金为零。从甲公司进货，法人代表从个人账户转账到公司账户然后付款给供货商甲，那从个人账户转给公司账户的这部分资金可以算进注册资金吗？
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2019-01-19
应收账款的入账价值及账务处理
1．2019年1月5日，甲企业赊销给乙企业一批产品，企业开具的增值税专
用发票注明价款10000元，税款1700元，代垫运杂费2000元，产品已发出。
问企业应收账款为？
2．接题1，假设销售时约定，运杂费用为销售方承担，试问企业应收乙企
业的账款为？
3．试对题1、2的经济业务进行账务处理。
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2020-04-17
老师，你好！我公司在银行贷了一笔款金额比较大，贷款是以货款（假的订购协议）的名义贷的，款项下来后银行会先转给我公司账上--过账后贷款银行直接会转到对方私人卡上---后面我们在提现出来用这个款，由于我们是假的订购协议，对方不会给我们发票。想问下老师这个付货款业务是否应该取得发票呢？有哪些风险呢？有没有减小风险的方法呢？非常感谢！
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2019-09-27
老师你好，我刚去代账公司，让做电销，看见同事们打电话都是这样说:您好，我是财务公司的，做账报税这块有人帮您做了吗？可是顾客一听就拒绝了，想这样的话语能不能再说点专业的，如何说？我想说假如有的客户说不需要，我可不可以说已经办理营业执照了，假如企业连续3个月不申报，企业进入异常户，讲会影响信用等级。行不行？还能不能帮我再说点专业话语？
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2019-08-08
1.M公司以固定资产作为合并对价自L公司换得Y公司80%股份，该固定资产的账面原值800万元，累计折旧200万元，公允价值1000万元，增值税率13%，合并当日Y公司账面净资产1500万元，M公司股本700万元，资本公积180万元，盈余公积150万元，未分配利润470万元。按照要求做出如下分录。
(1)假设M公司与Y公司属于同一控制；
(2)假设M公司与Y公司属于非同一控制。
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2022-12-07
我大概知道了 假如我购进外销货物未税1000元 税额160元 ，全部外销未税1200 税额192元，那么我32元就要做进项税转出 是这样么（问题一） 进项税转出需要去税务局备案什么的么 （问题二）还是直接在附表二手动填一下就可以了呢（问题三）假如我们购进要出口的货物没有收到进账票 对方不给或对方暂未开出 我们怎么做进账税额转出呢（问题四）感谢老师抽空帮解答下
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2019-04-13
甲、乙公司均为增值税一般纳税人，增值税税率为13%。甲公司以一台设备换入乙公司一辆汽车。换出设备的账面原值为130万元，已提折旧50万元，公允价值为70万元（不含税）；换入汽车的账面原值为100万元，已提折旧15万元，公允价值为80万元（不含税），在交换中甲公司补付乙公司银行存款11.3万元。假设不考虑增值税以外的相关税费，并假定该交换具有商业实质。
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2022-09-09
甲公司以专利技术换入乙公司的发明。换出专利技术的账面余额为120万元，公允价值110万元；换入发明的账面成本为140万元，公允价值为110万元。甲公司另支付运杂费1万元（假设运杂费不抵扣增值税）。假设甲、乙公司均为增值税一般纳税人，适用的无形资产的增值税税率为6%，该交换具有商业实质，公允价值能可靠计量。
请问老师，这个题目怎么处理呢？
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2021-04-23
增值税不是17%，而是假设2%，企业所得税也算是，比税务局规定的低是怎么回事
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2017-10-07
老师你帮我看看这张票是印错了，还是假票，票号上面的查不到，下面的能查到
1/220
2018-04-30
退税只能按点数退，假设只能退13个点，剩下的3个点要交税，这个分录怎么做
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2019-01-16
物料什么时候变费用？假如是车间配件，是不是到了车间就变生产成本费用了？
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2015-12-14
你好，我是我请假一下增值税发票确认勾选平台进来的话，发票勾选怎么操作
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2019-10-07
您好，公司提供虚假采购合同申请银行短期贷款，如果钱能按期偿还就没事了？
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2019-12-02
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