求老师写出详细的答题过程 某建筑企业为增值税一般纳税人,2019年5月发生以下业务: (1)购进办公楼一栋,取得增值税专用发票,注明价款1000万元,增值税税额110万元 (2)购进钢材,取得增值税专用发票,注明价款8700万元,增值税1479万元 (3)从农民手中购进农产品,收购发票注明3万元 计算该企业2019年5月应当缴纳的增值税额
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2019-10-15
2017年1月1日,华东公司的子公司华西公司以银行存款900万元购入华东公司所持华南公司的80%股权。华南公司是华东公司2015年1月1日以银行存款1200万元从本集团外部购入的全资子公司,购买日,华南公司可辨认净资产的公允价值为1000万元,账面价值为900万元;2015年1月至2016年12月31日,华南公司按照购买日净资产公允价值计算实现的净利润为240万元;按照购买日净资产账面价值计算实现的净利润为300万元,无其他所有者权益变动。假设不考虑其他因素,华西公司购入华南公司的长期股权投资初始投资成本为( )万元。老师这答案应该(900+300)*0.8+200=1160,答案错了吧
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2021-04-15
工程施工企业预交增值税,按照合同金额的多少?附加税要交吗
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2020-02-26
老师我是小规模纳税人!增值税跟比实际缴纳的增值税少0.04分,我怎么调整啊!怎么做分录
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2021-03-23
国税增值税普通发票限额十万,开票开多少
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2016-01-19
小规模纳税人,生产经营过程中,(1)凡事购买的东西,直接跟卖家不要发票,也不叫增值税,和(2)买东西索要增值税,这2种情况,会影响什么
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2019-03-23
2.乙企业2019年12月份发生下列业务: (1)本月发出材料共35000元,其中生产产品领用20000元,车间领用5000元, 生产辅助部门领用2000元,管理部门领用3000元,销售材料的成本为5000元,售价为 4000元,增值税税率为13%。 (2)月末,计算本月应交的城市维护建设税和教育费附加。计提比例分别为7%和3%。 月末,本月应交增值税为16000元,本月应交消费税为2000元。
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2020-06-03
地税申报里面的房产税和土地增值税采集信息的时候必须按照公司营业执照上面的那个地址房租真实填写吗? 没有办理税种认定的新公司,国税还要申报吗
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2016-10-13
当期免抵税不得免征和抵扣税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币牌价×(征税率-退税率)。不理解这个公式为什么用销售额乘以税率差啊?? 既然退进项税那么,应该用原材料进价乘以税率才得出进项税啊,用离岸价乘以税率那不等于销项税了吗?不理解啊
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2020-03-15
甲公司是增值税一般纳税人,2019年1月拟选派30名员工外出学习,计划支出住宿费、餐饮费每人计5 000元,共计150 000元。其中餐饮预算支出90 000元,住宿预算支出60 000元。 问题: (1)当餐饮服务与住宿服务都能拿到增值税专用发票时,计算可扣除的增值税进项税额。 (2)如何筹划可以扣除的增值税进项税额会比较多?
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2019-10-09
国税增值税和企业所得税需要零申报,地税也不需要交税那需不需要零申报?详细解答谢谢了
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2015-10-10
老师,增值税一般纳税人是不年底得结转销项和进项,结转到应交税费转出未交增值税,再结转到应交税费未交增值税?但是结转完不等于12月实际要缴纳的增值税,怎么处理呢?我从11月下旬才接的别的会计的账,我看他17年年底的时候对应交税费应交增值税销项和进项都没做过处理
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2019-01-10
上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。 中的资产总额是怎么理解?
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2022-05-09
我自己有个小公司 是一般纳税人企业 2016年上游客户公司给我公司开具的一张增值税票在前几天国税局通知我那个上游公司非正常了 我的票需要进项转出 并且不能被记入成本 还要缴纳滞纳金 我刚刚在网上查资料 看到您的联系方式 所以来和您咨询一下需要怎么办 2016年的税票距离现在两年了 上游公司不可能没缴税吧
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2018-06-17
老师,我是三级建筑施工企业,一般纳税人,如果这个月开票52万,而我的进项发票税额有15万,增值税52000/1.09*0.09=42935.78,老师,我想问的是:我这个月认证多少进项合适呢?这个按什么比例计算啊!
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2019-04-18
2020年该企业共实现工业总产值2000万元,试计算:(1)2020年该企业平均人数;(2)2020
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2022-06-02
房建施工企业的增值税税负多少?所得税税负多少?是不是只要是施工企业税负都是一样的?
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2018-11-18
老师您好,实务中给农民工发工资用现金可以不 ?
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2020-07-06
增值税重点人群和退役军人减免采集不了。
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2022-12-01
华科电器批发公司,从外地生产厂商购入一批彩电,取得供货方开具的增值税专用发票,内列数量50台,单价2300元,价款合计115000元。公司已将冰箱验收入库,但货款未支付。公司为增值税一般纳税人,增值税税率为13%。要求:计算应交增值税并做会计分录
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2023-12-27