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老师，我想问一下在企业所得税汇算清缴的时候，让选是否采用财会2019年6号文件新的一般企业财务报表格式，我们本身就是采用小企业会计准则，选是还是否，求赐教，谢谢
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2020-05-08
使用小企业会计准则，企业所得税汇算清缴和平时提供财务报表都不用提供现金流量表吧？谢谢
1/804
2020-04-28
老师，小企业会计准则企业所得税汇算清缴补缴上年税额直接用未分配利润，最后利润表的利润和资产负债表上的对不上了，该怎么调
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2019-09-29
老师，你好！请问上2018和2019年有两笔残保金前任会计漏记账了，我们执行的是小企业会计准则，现在还未作企业所得税汇算清缴，请问应该怎么补记这两笔账，同时需要分别调整2019年和2020年资产负债表的年初数吗？实务中一般是怎么操作的？请老师详细解答谢谢
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2020-04-29
老师，请问，客户境外付货款，中间行扣手续费。
税务提出，囯内收款方，需将此业务作 非居民企业 所得税 10％ 向税务申报。
交与不交的依据是什么？
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2021-06-24
我公司是一般纳税人，稀土制造行业，2019年度公司亏损，但在2019年我们这个区域发生过水灾，我公司通过财政局平台，向灾区捐款了，当时做的财务处理科目是：营业外支出。我想咨询下，2019年企业所得税汇算清缴，我们能可把这部份捐款做纳税调减吗？因为是我们是亏损状态，这笔款能不能调减？如果能是全额还是按利润的12%（即零）
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2020-03-11
老师，有一个问题我想那个问一下啊，就是因为是小规模企业，开发票的时候不超过30万，不是减免那个增值税和附加税，然后增值税的话增值税减免的时候吧，不就是记到营业外收入了吗？营业外收入，然后在企业所得税汇算清缴的时候，这个营业外收入要填到哪行儿里头。
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2020-05-18
老师，小微企业增值税季报不足30万免税，免得增值税计入了营业外收入，企业所得税汇算清缴填写营业外收入哪一项
1/2562
2020-05-13
请问下你在填报工业统计报表的时候，其中要填写本年应交的税金（包括增值税/附加税/企业所得税等），那么你在算上企业所得税的时候，是否有加上年企业所得税汇算清缴时需要补交的企业所得税？比如我现在在填2021年5月的统计报表，2021年5月企业所得税汇算清缴时有补缴2020年的企业所得税1000元，那么这个补缴的企业所得税1000是算在2021年5月的应交的税金里？我个人觉得应该把这1000算在2020年的应交税金里
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2021-11-17
异地工程施工的一般纳税人企业在工程所在地开票，税务居然代扣个人所得税，怎么处理？
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2019-05-07
老师，我们是工程公司，请问去年的工地上的人工工资，现在让包工头去代开劳务发票的话，开票日期是今年的，能抵扣去年的企业所得税汇算清缴吗
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2021-02-02
现在是2022年企业所得税汇算清剿，申报之后，我们保存申报主表是，备注的名称，是2021年汇算清剿，还是2022年汇算清缴？
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2023-03-17
老师好！我公司是小规模纳税企业，现在报企业所得税季，本年利润是盈利11万，但还有一些调增的费用没算，我是先预估一个数先不报盈利，等汇算清缴时算清楚再缴企业所得税可以么？请老师指教，谢谢！
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2022-01-17
老师 前几个季度缴过季度企业所得税，最后企业是亏损的，那前面交的所得税在汇算清缴时填在哪一列呢
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2023-07-06
老师，我现在要申报年报，但是不会重来没有报过，怎么办了，这个要听会计学堂里面的什么课啊
1/474
2015-04-07
老师好：
注册了一个公司，2014年只有2000元的工资支出，没有其他任何业务，请问企业所是税年终清缴报表都需要填写哪几张表？谢谢
1/570
2015-05-19
老师，我找不到齐红老师企业所得税汇算清缴课件，可以发个链接给我吗？
1/506
2015-05-29
老师，汇算清缴里面那个符合小微企业的减免金额改不了，导致我的所得税要补0.01的金额，这个要怎么弄啊
4/999
2022-04-26
分公司独立核算，所得税按25%交，汇算清缴的时候总分公司合并如果利润不超300万，符合小微企业条件，所得税实际税赋率就可以享受5%？
1/360
2023-11-11
老师，你好，我们是三人合伙企业，现在要申报汇算清缴，提示其中一个纳税人已申报了c表，而无需继续申报a表，剩余两人已申报a表。请问老师，这三个人算是都汇算清缴完毕了吗？还有个问题，以后申报是三个人都申报个人经营所得税吗？因为上一年度一直申报的是一个人。
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2021-03-23
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