;)
15年全年所得额240万16年每季度按4分之一预缴纳企业所得税，16年税前会计利润300万，全年发生应酬10万，未超过扣除限额，10年每个季度预料多少企业所得税？年终会算清缴补多少
1/704
2016-06-23
预交所得税的金额通常是根据企业的预计年度利润来确定的。如果预计年度利润较高，那么预交的所得税也会相应增加。
如果年度亏损，那么前几个季度预交的企业所得税可以在年度结算时进行调整。具体来说，如果年度实际利润小于预计利润，企业可以申请退还多缴的所得税；如果年度实际利润大于预计利润，企业需要补缴差额。
至于你提到的“冲回去”，我理解你是指将预交的所得税冲抵年度实际应缴的所得税。如果是这样，那么答案是肯定的。在年度结算时，企业可以将预交的所得税冲抵实际应缴的所得税。如果预交的所得税多于实际应缴的所得税，企业可以申请退税。如果预交的所得税少于实际应缴的所得税，企业需要补缴差额。不是预缴，是计提，就是应交企业所得税的贷方余额要不要冲回。如果年终我弥补完后企业所得税实际少于预缴，那预缴的就会退回是吧？
1/355
2023-09-20
老师好 预收的工程款，甲方都不着急要发票，我一直挂在预收，要是跨年了有什么税务风险吗？
2/746
2022-12-02
老师财务会计制度备案，提交的纳税人财务会计制度或核算办法是什么呀？
1/947
2020-05-12
企业没有编制预收和预付科目，怎能从应收款名字中算出预收的部分
1/230
2022-12-08
你好，我想问下，外管数字平台总量差额量红色，这个差额代表了什么？我应该怎么操作，怎么查出问题？完全懵，该做的预收报告都已经做了呀
1/2721
2022-03-12
建筑行业跨地区经营，项目所在地有分支机构，合同是总公司签的，那这种增值税和相关税种需要预缴吗？
1/986
2017-04-14
在做所得税汇算时，有一栏是本年累计实际已预缴的所得税额，16年查补了以前年度的税款，这个税款是否计入16年度的所得税额，还有16年四季度的税款在17年缴纳的，这个是否算16年的所得税额？
1/803
2017-05-24
2017年6月购入设备，入账100万元，预计净残值为5.6万元，使用年限5，计算每个年度的折旧额
1/1525
2019-06-15
您好、一般征收跨市需预缴吗
1/652
2019-09-06
新开一家建筑分公司，独立核算，在报企业所得税时季度预缴纳税申报表里面的汇总纳税企业总分机构税款计算怎么填？
1/1978
2020-05-08
2017年第一季度预缴的所得税，年终清算时为多缴，申请退税的最晚时间是什么时候？
5/1297
2020-03-01
平年第一季度有几天，第二季度有几天，第三季度有几天，第四季度有几天，全年共有几天。
1/7356
2015-11-27
请问豆浆机制作出来豆浆的成本怎么算呢？
2/719
2019-09-25
您好老师，请问2023年季度预缴的企业所得税，2024年汇算清缴退回之后做分录怎么做
2/400
2024-04-07
技术咨询公司，主要收入是咨询费，主要成本是人员固定工资，绩效工资，管理费用。测算盈亏平衡点，要考虑哪些因素？怎么测算？
4/1077
2019-03-23
老师，我在做盈亏平衡分析，那些销售回扣，销售提成，公关费这些的费用，是算固定成本，还是变动成本，还是算在产品身上呢？
3/1013
2022-04-02
请问，去年年度合作社税务局要求税务登记时登记为合作社制度不申报财务报表，今年1月起又要求更改为小企业制度，汇算清缴时未提出要申报年报，现在税务局要求补报去年年报并进行罚款，请问这符合规定吗
3/605
2022-09-07
老师您好：新成立了一个跨地区经营的分公司，该分公司领取了营业执照，组织机构代码证，税务登记证，那么该分公司就要每月进行纳税申报了吗？一定要进行独立核算吗？可不可以不独立核算？
2/1015
2015-08-14
甲企业2011年7月31日购入一台不需要安装的机器设备，以存款支付买价2000万元，增值税320元，采用双倍余额递减法计提折旧，预计使用年限为8年，预计净税值为100万元，2018年9月30日该机器设备出售，价款是300万元，增值税是48万元，以银行贷款支付清理费用20万元，
要求，计算各年应计提的折旧额。
二，编制该机器设备购入及清理的会计分录。
1/2720
2020-12-30
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
