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（2）2020年10月5日A公司收到元辰公司的不需安装的设备投资，评估价为70万元，开出的增值税专用发票上注明增值税为91000（税率为13%），合同约定占资本份额70万元
（5）A公司向本市新东企业出售产品30台，每台售价500元(不含增值税)，计15000元，产品单位成本为300元，产品已按合同发出，货款尚未收到该产品的增值税率为13％，消费税税率为5％，应交城市维护建设税150元，购买印花税票50元，两个企业均为一般纳税人。
试编制A公司销售收入、结转成本、计算应交各种税费的分析录。
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2022-05-16
老师：什么情况下需要交城市维护建设税，教育附加税等，我那天在书本上看过，现在忘了在哪一章节
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2022-04-22
老师，你好！我只负责内账，公司税费我没做计提，请问银行直接扣的税费，我可以全部入税金及附加这个科目吗？有增值税、印花税、教育费附加、地方教育附加、城市维护建设税还有所得税
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2021-04-12
交了330元的增值税发票系统升级版技术维护费，开的是增值税普通发票，但航天信息服务部工作人员说可以全额减免，怎么做凭证
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2017-02-09
软件系统开发费用是属于固定资产还是无形资产，如果外包出去开发，头一年支付开发费，后期每年只需支付维护费就行了，这种情况应该怎么处理，是计入成本还是按月摊销
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2020-04-30
请问，合同是维修工程施工合同，实际发票要求开监控工程，决算表里监控设备占比为80%以上，安装费是20%以下，发票应该按从高13%税率还是工程施工9%开？
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2019-08-24
老师，我们是以汽车维修与维护为主的公司，想增加汽车代驾服务和汽车租赁服务，同时有劳务和服务可以吗？
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2020-04-29
14)结转制造费用680 000元， 结转本期完工产品成本2 864 000元(57280件)。(期初、 期末无在产品)
15)销售产品一批(50000件)，价款4 000 000元，增值税520 000元，价税合计4 520 000 元已收入本企业账户。
16)销售产品一批(0000件)，价款800 000元，增值税104 000元，价税合计904 0000 元收到商业承兑汇票-张。
17)销售产品一批(2500件)，价款200 000元，增值税26 000元，价税合计226 0000 元尚未收到。
18)结转本期主营业务成本。
19)计算本期销售产品应交城市维护建设税，并以银行存款支付。
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2021-11-21
和对方签订了维护协议，主要内容是控制柜拆卸 元件测试 线缆测试，对方专用发票名称开了建筑服务*控制柜拆卸 建筑服务*元件测试 建筑服务*线缆测试，税率6%，这样合理吗？ 另外，开建筑服务的话，备注栏是不是必须备注项目名称，地点？
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2021-05-12
年末应交税费-应交增值税（进项、销项）都需要结转结平吧？1、销项大于进项需要交税，结转分录？2、进项大于销项有留抵税额，这个结转分录如何写？金税盘系统维护费减免税额的分录如何填？
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2019-03-26
价税合计开票38万，小规模的纳税人，增值税 企业所得税 教育费附加 城市维护建设税 地方教育附加 印花税，我大概都交多少钱呢都是怎样的计税方式
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2019-06-17
上海诚信玻璃制造有限公司(一般纳税人)，适用增值税税率为13%，所得税税率为25%，教育费附加税率为3%，城市维护建设税7%，采用实际成本核算原材料
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2020-12-28
下列关于城市维护建设税纳税地点的表述中，正确的有（ ）。
A、纳税人应在增值税和消费税的纳税地缴纳
B、纳税人跨地区提供建筑服务的，在建筑服务发生地预缴
C、跨省开采的油田，下属单位与核算单位不在一个省内的，在核算单位所在地纳税
D、无固定纳税地点的流动经营者应随同增值税和消费税在经营地缴纳
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2020-02-15
4,申管道运输公司主要从事天然气输送服务，为增值税- 般纳税人。本年5月该公司向客户运输天然共取得不含税收人2800万元，同时随同天然气输送向客户收取管道维护费55万元，当月发生可抵扣的增值税进项税额为150万元。要求:计算甲公司本年5月可申请办理即征即退的增值税。
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2019-07-02
老师你好，我公司做维护有2千多的收入，然后材料费没有票，其他有票的都进费用类了，现在没主营业务成本可以吗
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2019-05-16
护理费需要代扣个税吗？
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2020-07-10
老师，实行增值税期末留抵退税的纳税人，允许其从城市维护建设税，教育费附加和地方教育附加的计税依据中扣除退还的增值税税额 是什么意思？
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2018-11-23
老师， 车间人员的工资是计入制造费用的，如果车间人员去食堂帮忙或者去维护厂区绿化， 这部分费用计入哪个科目呢 ？
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2022-08-11
老师您好：请问销售电梯记入：主营业务收入，拉装费用另开发票的也记入主营业务收入？维护费记入其他业务收入对吗？
1/1046
2019-07-05
您好，老师，机械租赁，同时负责机械维护维修，是签服务合同莫？营业执照没有服务项目也可以开票莫？专票6%吧
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2019-11-11
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