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交了330元的增值税发票系统升级版技术维护费，开的是增值税普通发票，但航天信息服务部工作人员说可以全额减免，怎么做凭证
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2017-02-09
14)结转制造费用680 000元， 结转本期完工产品成本2 864 000元(57280件)。(期初、 期末无在产品)
15)销售产品一批(50000件)，价款4 000 000元，增值税520 000元，价税合计4 520 000 元已收入本企业账户。
16)销售产品一批(0000件)，价款800 000元，增值税104 000元，价税合计904 0000 元收到商业承兑汇票-张。
17)销售产品一批(2500件)，价款200 000元，增值税26 000元，价税合计226 0000 元尚未收到。
18)结转本期主营业务成本。
19)计算本期销售产品应交城市维护建设税，并以银行存款支付。
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2021-11-21
请问，合同是维修工程施工合同，实际发票要求开监控工程，决算表里监控设备占比为80%以上，安装费是20%以下，发票应该按从高13%税率还是工程施工9%开？
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2019-08-24
金税盘和报税盘共820元的账务处理：购入金税盘和报税盘时（不作为固定资产时）， 借：管理费用 820 贷：银行存款/现金 820抵减增值税税额， 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 820 贷：管理费用 820若是作为固定资产的，应通过“递延收益”科目进行账务处理（此种情况请按照以上分录进行账务处理）。服务费330元的账务处理：支付技术维护费时， 借：管理费用 330 贷：银行
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2017-03-02
我是小规模公司。关于增值税说空系统维护费我5月份支付时 借：管理费用-办公费 贷：现金 递减税款时是6月份我低贱的这笔款及分录是在6月份做，还是取得发票的时候一起做？ 借：应交税费-应交增值税 贷：管理费用-办公费
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2018-06-28
老师，你好，我想问一下，我购买金税盘及系统维护费480元，我8月份开出一份专票，需缴纳税款325.93元，具体的会计分录怎么做？买金税盘的费用：借管理费用480元，贷现金480元，抵减分录 ：借应交税费-应交增值税325.93贷 贷管理费用325.93，对吗
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2019-09-12
老师你好，我公司做维护有2千多的收入，然后材料费没有票，其他有票的都进费用类了，现在没主营业务成本可以吗
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2019-05-16
年末应交税费-应交增值税（进项、销项）都需要结转结平吧？1、销项大于进项需要交税，结转分录？2、进项大于销项有留抵税额，这个结转分录如何写？金税盘系统维护费减免税额的分录如何填？
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2019-03-26
老师：什么情况下需要交城市维护建设税，教育附加税等，我那天在书本上看过，现在忘了在哪一章节
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2022-04-22
您好养护费税率是多少
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2019-10-10
价税合计开票38万，小规模的纳税人，增值税 企业所得税 教育费附加 城市维护建设税 地方教育附加 印花税，我大概都交多少钱呢都是怎样的计税方式
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2019-06-17
上海诚信玻璃制造有限公司(一般纳税人)，适用增值税税率为13%，所得税税率为25%，教育费附加税率为3%，城市维护建设税7%，采用实际成本核算原材料
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2020-12-28
和对方签订了维护协议，主要内容是控制柜拆卸 元件测试 线缆测试，对方专用发票名称开了建筑服务*控制柜拆卸 建筑服务*元件测试 建筑服务*线缆测试，税率6%，这样合理吗？ 另外，开建筑服务的话，备注栏是不是必须备注项目名称，地点？
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2021-05-12
老师，实行增值税期末留抵退税的纳税人，允许其从城市维护建设税，教育费附加和地方教育附加的计税依据中扣除退还的增值税税额 是什么意思？
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2018-11-23
老师， 车间人员的工资是计入制造费用的，如果车间人员去食堂帮忙或者去维护厂区绿化， 这部分费用计入哪个科目呢 ？
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2022-08-11
老师您好：请问销售电梯记入：主营业务收入，拉装费用另开发票的也记入主营业务收入？维护费记入其他业务收入对吗？
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2019-07-05
护理费需要代扣个税吗？
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2020-07-10
下列关于城市维护建设税纳税地点的表述中，正确的有（ ）。
A、纳税人应在增值税和消费税的纳税地缴纳
B、纳税人跨地区提供建筑服务的，在建筑服务发生地预缴
C、跨省开采的油田，下属单位与核算单位不在一个省内的，在核算单位所在地纳税
D、无固定纳税地点的流动经营者应随同增值税和消费税在经营地缴纳
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2020-02-15
4,申管道运输公司主要从事天然气输送服务，为增值税- 般纳税人。本年5月该公司向客户运输天然共取得不含税收人2800万元，同时随同天然气输送向客户收取管道维护费55万元，当月发生可抵扣的增值税进项税额为150万元。要求:计算甲公司本年5月可申请办理即征即退的增值税。
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2019-07-02
某企业本月实际缴纳增值税50万元,其中进口
环节的增值税2万元。进口消费税10万元，企业所
得税6万元,该企业本月应纳城市维护建设税
_万元。(税率5%)
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2022-06-15
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