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①甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%。该公司2021年11月份发生如下业务，交易价格均不含应向客户收取的增值税税额。
(1)11月1日，甲公司与 A 公司签订一项合同，甲公司销售给 A 公司一台设备，合同交易价格为200万元，甲公司已开出增值税专用发票，提货单已交与 A 公司（ A 公司已取得该设备的控制权，可随时提货），收到 A 公司当日开出的银行承兑汇票，商业汇票的期限为3个月，到期日为2022年2月1日。由于 A 公司安装该设备的场地尚未准备好，经甲公司同意，设备于2022年1月10日再予提货。该设备的实际成本为160万元。
(2)11月6日，销售给 B 公司不需用材料一批，价款为50万元，成本为42万元，材料已交于 B 公司，销售价款和增值税已收入银行。
1/623
2023-11-23
这个旧设备的税金不是属于流出吗，应该是减去吧
1/433
2021-01-29
我们公司10月份给客户开具了增值税专用发票，现在业务中止，需要将发票冲红，但是客户已经认证抵扣，我们要怎么处理，客户需要退回发票的全部联次吗？
1/428
2017-12-14
请问下，我公司刚成立，主要生产木塑产品以外，还生产一些木塑配套铁脚等产品，用的是钢材料，用到电焊，买钢材料、电焊五金工具之类的，增值税专用发票抵扣没问题吧
1/436
2015-11-14
收到简易方法开出的增值税专用发票可以抵扣吗
1/485
2016-05-20
老师,增值税专用发票抵扣前丢失,需要怎么操作?
1/1156
2016-10-14
老师,增值税专用发票抵扣前丢失,需要怎么操作?
1/502
2016-10-14
增值税专用发票已到企业但本月不认证抵扣的帐务处理方法，求方法。
4/703
2017-03-15
老师增值税专用发票超过180天认证抵扣期了怎么处理？
2/987
2016-06-29
老板给了一张1月24日的增值税专用发票，没有认证，现在入账还能抵扣吗？
1/380
2017-08-21
请问收到对方单位3%增值税专用发票，我单位可以抵扣吗
1/2303
2019-08-01
我们公司收到客户的增值税专用发票抵扣后，对方把发票给不小心作废了，这种情况应该怎么办？
1/726
2018-08-31
拿到增值税专用发票之后需要认证才能抵扣吗
1/1139
2017-12-13
老师您好，请问销售方可否查询到开给购买的增值税专用发票，购买方是否已经认证抵扣，谢谢
1/889
2019-11-07
除了增值税专用发票以外，哪些发票还可以抵扣项税额。
1/384
2020-08-04
你好，老师。增值税专用发票逾期未抵扣有补救的办法么？
1/560
2019-10-25
增值税专用发票写成材料一批不让抵扣怎么办呀，有什么规定吗
1/848
2017-01-11
有没有人知道：收到的增值税专用发票第二联抵扣联，认证后是在自己手上保存还是交到哪里？
1/1650
2017-11-01
增值税专用发票开给对方记账联抵扣联在快递途中丢失怎么办？
1/527
2019-03-27
取得一张本地住宿的增值税专用发票，用来招待客户的，是不是不能抵扣，认证了要进项转出是吗
1/414
2018-11-07
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