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国税申报里增值税纳税申报和企业所得税申报没点扣款有没问题的，是自动回扣掉的还是会产生滞纳金的

公司存在一般计税和简易计税上月均有增值税产生然后航天维护费同时抵减了这两样税要怎么做分录

请问老师，报税期内提交增值税等申报，产生的税费，月底前缴纳就可以吧，不一定非要报税期结束前缴纳吧？

会计信息系统实验:对应结转将”应交税费一应交增值税一销项税额”贷方发生额转入“应交税费一应交增值税一未交增值税”。应该怎么做

作业活动 2020-企业经济业务活动会计实务 ABC公司于2019年12月发生下列业务： 1）收到投资者甲公司投入设备一台，增值税专票价值100000元，增值税13000元，交付使用 2）从银行取得5年期借款，利随本清。本金500000元，利率12%，存入银行；月末计提本月利息5000元 3）购入需要安装设备一台，价值80000元，增值税10400元，交付安装；安装期间发生安装费用10000元，增值税1300元；安装完毕交付使用 4）购入甲材料一批，买价50000元，增值税6500元，款项已付，材料未到 5）上述材料已到，验收入库 6）销售A产品售价200000元，增值税26000元；B产品售价50000元，增值税6500元，款项收到商业汇票一张 7）出租设备一台，租金收入5000元； 8）用银行存款支付广告费30000元 9）用银行存款支付红十字会捐款30000元 10）仓库发出原材料200000元，其中：生产A产品105000元，B产品 80000元，车间领用5000元，销售领用6000元，管理部门耗用4000元 11）月末结转职工工资350000元，其中：A产品生产工人工资150

我要新办一个吊车租赁的个人独资企业，哪个增值税企业类型是什么，经营类别填什么

某生产企业为增值税小规模纳税人，2017年3月对部分资产盘点后进行处理：销售边角废料，由税务机关代开增值税专用发票，取得含税收入82400元；销售使用过的小汽车1辆，取得含税收入72100元。已知纳税人未放弃减税优惠，该企业上述业务应缴纳增值税（）元。

您好老师，房地产公司预收款本月计提预缴增值税时借：应交税费-未交增值税贷：应交税费-预缴增值税对吗？

销售过程的业务核算练习题宏鑫工程2018年7月发生以下经济业务 1、3日，销售给五环工厂甲产品100件，单价400元，增值税税率17%，款项已收存银行。 2、5日，用银行存款支付产品广告费1000元，增值税税率6%。 3、8日，销售给光明工厂乙产品200件，单价300元，增值税税额10200元，款项未收。 4、10日，销售给东风工厂A材料500千克，单价80元，增值税税额6800元，款项已收存银行。 5、15日，收到光明工厂前欠的乙产品货款70200元，已存入银行。 6、31日，结转本月销售甲产品100件的生产成本20000元，销售乙产品200件的生产成本30000元。 7、31日，结转本月销售A材料采购成本11700元。 8、31日，按本月应交的增值税10000元的7%和3%，分别计算本月应缴纳的城建税和教育费附加。

增值税练习(二) 1、某生产企业为一般纳税人，2022年10发生如下的业务； (1)4日，销售产品一批，取得不含税的收入为300000元，并给对方开具了增值税专用发票； (2)8日，零售产品一批，取得收入为169500元； (3)10日，将新研制的产品一批用作职工的福利发放(已知市场上无同类产品销售)，已知该批产品的成本为30000元，税务机关核定的利润为18%； (4)12日，购进一批生产用的材料，已取得对方开来的增值税专用发票，发票是注明的买价为260000元；同时支付了该批材料的运输费用10000元，并取得由运输公司开来的运输业增值税专用发票； (5)14日，因需求向农户购买农产品一批，买价为50000元；要求：计算该企业本月的销项税额、可以抵扣的进项税额和应缴纳的增值税。

某市一居民企业为增值税一般纳税人，主要生产销售同-一型号的空调。上年度实现销售收入7000万元，与收入相配比的销售成本 4200万元，缴纳增值税450万元、城市维护建设税和教育费附加45万元，发生销售费用 800万元，管理费用950万元(其中含业务招待费80万元)，财务费用300万元。12月18日购进符合规定的安全生产专用设备，取得普通发票注明价款24万元，当月投入使用。根据上述资料计算该企业，上年度应缴纳企业所得税额

甲生产企业为增值税一般纳税人，适用增值税税率13%，2019年4月份的有关生产经营业务如下: (1)销售甲产品给乙商场，开具增值税专用发票，取得不含税销售额100万元;另外，委托运输公司送货，运输费不含税金额3万元，运输费增值税专用发票开给乙商场，甲企业代垫运输费，款项尚未收到。 (2)销售乙产品，开具普通发票，取得销售额28.25万元，已收到货款存入银行。 (3)将试制的一批应税新产品用于本企业基建工程;成本价为30万元，国家税务总局规定成本利润率为10%，该新产品无同类产品市场销售价格。 (4)购进货物取得增值税专用发票，注明支付的货款60万元、进项税额7.8万元;另外支付购货的运输费用6万元，取得运输公司开具的增值税专用发票，上述货款和运费以银行存款支付， (5)向农业生产者购进免税农产品- -批，以银行存款支付收购价30万元，支付给运输单位的运费5万元(不含税)，取得农产销售发票和运输业增值税专用发票。本月下旬将购进的农产品的10%用于本企业职工福利。求:计算以上各项经济业务涉及的增值税税额和应交增值税，并写出各业务的会计分录。

想请教一下，我们是软件开发企业是否符合“生产、生活服务业”可以抵扣增值税的范围内的企业，如果可以，抵扣的增值税包括取得资产和接收劳务时，是不是我可以理解为， 1.比如一般纳税人企业购买笔记本等用于生产的取得专票，比如：笔记本5000元，如果其中增值税为500元，那么抵扣550元增值税，另一个场景是如果用于生产取得加油的专票由于不是资产所以无法加计扣除对吧？ 2.一般纳税人企业如果项目外包取得专票是否可以加计扣除 3.一般纳税人企业如果从别的企业外包人员，取得专票是否可以加计扣除 4.同理如果是小规模企业，不存在抵扣增值税，也就是不存在这个了吧？还有一个问题，就是抵扣增值税，风险大吗？会不会带来税务上更严格的的麻烦？

老师，您好！固定资产卡片入资产原值增值税额一并入吗？

1.某新能源汽车生产企业为一般纳税人，2023年3月份销售新能源汽车10000台，单价10万元（不含税），所购原材料取得的增值税专用发票上表明的税额为11000万元，试计算该企业3月份应纳增值税（增值税一般纳税人适用税率为13%），为支持新能源汽车产业发展，3月份国家给该企业退还增值税300万，问该企业3月份实际缴纳的增值税为多少？

某小汽车生产企业为增值税一般纳税人，从事小汽车的生产、销售。2021年8月，该企业发生下列业务：（1）购进机器修理配件一批，取得增值税专用发票上注明的价款为50万元，税额6.5万元；支付不含税运费20万元，取得运输公司开具的增值税专用发票。（2）购入钢材，取得增值税专用发票上注明的价款为5000万元，税额650万元。（3）本月销售自产小汽车取得含税销售额28250万元，同时收取装卸费11.3万元（未分别核算），开具普通发票。（4）将自产A型小汽车10辆作为投资入股提供给其他单位，每辆成本15万元，同类车型每辆平均售价22万（不含税），最高售价25万元（不含税）。已知：小汽车的消费税税率为5%;相关发票已经主管税务机关认证。要求：根据上述资料，回答下列小题。 45、该企业当期的进项税额应是( )万元。 850 858.5 858.64 658.3 DB 该企业当期的进项税额=6.5+20*9%+650=658.30(万元）。问题：为什么20要乘以9%？9%指的是什么？

甲果汁生产企业为增值税一般纳税人,2019年6月从农民手中收购带果用于生产果汁收购凭证上注买价为30万元,另委托某运输企业将苹果运回企业所在地,支付不含税运费1万元,取得值税专用发票。计算:该果汁生产企业2019年5月可以抵扣的进项税额为多少万元?

某公司为增值税一般纳税人，2021年10月，该公司发生以下经济业务：外购原材料一批，货款已付并已验收入库，从供货方取得的增值税专用发票上注明的增值税税额为210万元。外购机器设备一套，从供货方取得增值税专用发票上注明的增值税税额为5万元，货款已付并已验收入库（注：固定资产可全额扣除）。销售产品一批，取得含税销售收入5198万元。该公司月初增值税进项税额余额为68万元，计算该公司10月份应纳增值税税额。

老师您好！我想听听房地产的税务处理，如何预交增值税，土地增值税，所得税。

一、某生产企业是增值税一般纳税人，2023年4月生产销售洗衣机，出厂不含增值税单价为3800元／台，具体购销情况如下： (1）向某商场销售1000台洗衣机，由于商场采购量大，给予其10％的折扣，并将销售额和折扣额在同一张发票的金额栏内分别注明，同时，向运输企业（一般纳税人）支付运费，收到的增值税专用发票注明运费金额为3000元，(2）销售本企业2022年购进的自用生产设备一台，取得含增值税收入226000元。 (3）销售洗衣机发出包装物收取押金24000元，另没收逾期未退还的包装物押金22600元。求1，4，5进项税额和2，3销项税额6的当期增值税

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