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有个问题，年终奖金账务不处理，只做纳税调整。然后以后年度实际发放的时候又不用计入费用了，
借：应付职工薪酬--奖金
贷：银行存款
那实际支付当年所得税前扣除不就少了这部分了吗？是不是汇算清缴还要做纳税调一减？
1/749
2019-04-24
滞纳金做到做账做到应交税费了，现在怎么调整过来
1/1107
2019-08-08
汇算清缴职工新出纳税调整明细表里面的工资薪金支出和职工教育经费金额加一起就是职工薪酬的金额吗？
3/530
2019-05-30
职工工资、社保、公积金计入了主营业务成本 在年报 职工薪酬支出及纳税调整明细表 中 还是要把那部分都计到工资薪金支出及各类基本社会保障性缴款及住房公积金里吧？
1/752
2020-04-21
汇算清缴里，职工薪酬支出及纳税调整明细表 这个表里的工资薪金支出，是应付职工薪酬一级科目的数吗？
个人部分的公积金和社保填哪里呢？
谢谢
1/1068
2019-05-14
老师好，我正在做汇算清缴，在填资产折旧、摊销及纳税调整明细表时，固定资产的折旧和办公室的装修费不确定怎么填，麻烦老师指导指导（固定值产原值193184.59，本年折旧55363.27，累计折旧193184.59，租入办公室装修费发生68770计入长期待摊费用，从12月开始每月摊5730.83）
1/1404
2020-04-10
公司做的银行理财产品，是交易性金融资产 吗？投资收益纳税调整明细表
投资收益要怎么填？
1/2286
2020-05-26
去年应付职工薪酬工资薪金贷方合计为50000，借方为45000，怎么填写汇算清缴职工薪酬支出及纳税调整明细表
1/881
2020-04-23
我们是代理记账公司，汇算清缴时职工薪酬支出及纳税调整明细表，是按照个税申报系统的工资数填写了工资薪金支出，实际发生额，账载金额，税收金额，这三个数一样，但我们填的其实也是暂估的，不需要纳税调整，这个表是填写好还是直接填写零比较好呢？我们没有记账
4/677
2020-05-22
汇算清缴时资产折旧，摊销及纳税调整明细表根据固定资产折旧做吗？工业企业无论是计入制造费用还是管理费用都要填在这个表里吗？如果17年的填错了该如何调整
1/1355
2019-05-06
所得税是0的话，年度汇算清缴纳税调整项目-业务招待费支出的税收金额栏是不是不用填写啊？
1/790
2020-04-24
老师，汇算清缴表A105030投资收益纳税调整明细表里面，长期股权投资账面金额10万，那列第一列第六行是填长投的账面金额还是，有投资收益的话，填投资收益的账面金额呢
3/3573
2017-05-17
老师 纳税调整明细表的固定资产折旧 的金额调增金额 330561.24 ， 这个金额包括固定资产的折旧额和无形资产的累计摊销额吗？
1/751
2021-03-16
关于汇算清缴中“职工薪酬支出及纳税调整明细表”.工资薪金支出的第1列“账载金额”：填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。请问这个是按应付职工薪酬贷方金额填列？ 贷方金额是计提的工资，是按计提的工资填吗
1/1264
2019-05-15
1、2020年2月才发2019年12月的工资，我在2020年2月的账务里面才做的发放12月的工资分录，借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款。那职工薪酬支出及纳税调整明细表（A105050）的实际发生额，要把12月的工资金额填进去吗？2、2019年有一个月忘记计提职工薪酬了，那“账载金额”怎么填
2/1174
2020-05-21
老师，请问如果当年有销售固定资产的，汇算清缴时填《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》资产原值、本年折旧、累计折旧，这些都要怎么填呢？里面的数据哪些要包括已经销售出去的固定资产的金额吗？
3/810
2023-03-24
固定资产报废清理 有收入，汇算清缴“资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表”中资产账载金额怎样填那个报废的固定资产 还需不需要放进去
1/2880
2018-04-30
老师，期间费用的职工薪酬（含五险一金）+主营业务成本里的职工薪酬（含五险一金）+研发费用里的职工薪酬 （含五险一金）总计后等于职工薪酬支出及纳税调整明细表的合计数是吗
5/889
2020-06-28
在汇算清缴时，公司的长期待摊费用--开办费应该填在资产折旧、摊销及纳税调整明细表里的长期待摊费用下的开办费里吗？还是填在期间费用的其他里面？
公司还在筹建期间，把管理损益类的支出都放到长期待摊费用--开办费科目里，请问要怎样填？
1/3717
2019-05-22
老师，报年度汇算清缴时A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表工会经费支出是不能调减的吗？我看系统自动带入账载金额，不是实际发生额。那补提工会经费部分要在哪里调减？
3/708
2021-05-25
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