;)
1)10日，购入A材料1000千克，增值税专用发票上注明的价款为300000元，增值税税额为39000元，购入该批材料发生保险费1000元，发生运输费4000元（已取得运输业专用发票），运输过程中发生合理损耗10千克，材料已验收入库，款项均已通过银行付讫，运输费用的增值税税率为9％。
1/1859
2022-03-17
你好老师，我们上个月有一般计税和简易计税，一般计税有异地预交的增值税，但期末有留底不用缴税，简易计税有应交的税，怎么报税？怎么做账
2/1085
2020-07-05
原地爆炸，地税附征自查，发现问题，可是我要补缴的计税金额比地税给我的金额多啊有没有附征要补缴的？多了行不行
1/527
2017-12-03
小规模纳税人发生应税销售行为，申报增值税的时候，1个季度未超过30万元。是无票收入，那销售额应该填在免税销售额里的，小微企业免税销售额，还是未达起征点销售额？
1/749
2021-01-07
小规模纳税人发生适用3%征收率的应税行为且有扣除项目的，申报表第1栏“应征增值税不含税销售额（3%征收率）”填写扣除前的不含税销售额。 这个是对的还是错的
1/3554
2019-03-15
建筑行业每次施工地点都会改变。那么其税费应该交给施工所在地的税务机关吗？
1/546
2018-09-06
老师，建筑行业～挂靠公司异地预缴，交了个人所得税～经营所得这项，做账的时候这项可以计提到税金及附加吗？可以所得税前扣除吗？
1/1399
2019-12-11
就是开发房地产行业，涉及到哪些税
1/419
2017-04-05
我司有异地项目开票，已超过六个月没有在外地预缴税款，现在我们再去外地预缴这个税款可以么？要不要交税时和税务局说下是补交税
1/4214
2019-09-04
财产和行为税是零申报，用再点申报然后挨个填写为零吗，还是压根不用点申报呀
1/2083
2021-06-15
你好，我单位收到一样异地的增值税发票，但是规定必须到本地完税，提供的完税证明日期早于发票开票日期，而且发票税额三万多，而完税证明实缴金额加起来才一万多，这是正确的吗？
1/1412
2019-11-07
建筑行业异地施工，收到甲方第一笔拨款后，预交增值税后，是否可以在有必要的时候再开发票给甲方，在甲方同意的情况下。预缴增值税的时间与开发票之间的间隔有没有时间限制？
1/1112
2018-08-12
【简答题】
分析土地使用权是否应转入该厂房的建造成本；计算长江公司自行开发建造的厂房2023年应计提的折旧额。
学堂给到答案是：通常情况下，土地使用权不转入建筑物的建造成本，上述厂房的建造不应将土地使用权转入建造成本，而应继续作为无形资产单独核算并计提摊销。2023年厂房应予计提的折旧额=（5550-150）/10×3/12=135（万元）。
题目所示：累计所发生的必要支出5550万元（包含土地使用权），既然无形资产单独核算，为什么还用含了土地使用权的5550还计算累计折旧？
1/231
2024-03-29
房地产行业，找的审计公司去外地项目做审计产生的车费怎么入账
1/737
2018-08-05
甲实木地板为增值税的一般纳税人，某年某月生产经营情况如下：实木地板消费税率为5%，成本利润率为5%.外购木材增值税抵扣率为10%，运费增值税税率9%.甲实木地板企业增值税税率为13%1、从油漆厂购进钢琴漆240吨，每吨不含税价1.25万元，取得增值税专用发票注明的货款300万元，税款39万元2、向农业生产者收购木材40吨，收购凭证上注明货款56万元，另支付运费5.45万元。取得运输公司开具的普通发票。木材入库后又将其运往乙地板厂加工白皮地板，取得专用发票，注明税款1.3万元，加工费10万元。乙厂代收代缴了消费税.3、甲厂将委托加工收回的实木地板的一半领用，继续加工上油漆，当月生产实木地板2000箱，销售实木地板1500箱，取得不含税的销售额450万元。
1/817
2021-05-24
你好老师，小规模纳税人在外地经营，预交的增值税，然后公司开票金额不超过30万，申报增值税应交为0，但是因为外地有预交的。所以应补退税额为负数怎么办
1/571
2019-10-15
我想咨询我司这个月开了张施工发票10个点，还没有到异地预交2个点的税，请问下个月如向申报
1/341
2018-10-26
老师，我们跨市做了一个景区导视牌的制作安装项目，发票开的是建筑服务，需要异地预交税款吗？
1/952
2019-11-04
计算企业所得税时，异常发票，不允许抵减应纳税所得额，相关文件规定是什么？
1/904
2018-04-11
地产行业 为了暂时隐秘收入 预收房款 放在了其他应付 怎么办 不想挂预收账款 也不想让税务局查
1/895
2015-12-15
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
