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1.根据财税﹝2018﹞51号文件规定，自2018年1月1日起，企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额8%的部分，准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除；超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。您单位表A105050《职工薪酬支出及纳税调整明细表》第5行2列职工教育经费的实际发生额为：【0】元，第1行5列工资薪金税收金额为：【2903705.36】元，比例不足8%，请确认职工教育经费支出是否完整填报。但是我实际发生额就是0
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2020-05-18
#提问#，老师，汇兑差额不是用调整后的减调整前的吗，为什么这里一个用调整前减调整后，一个用调整后减调整前呢
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2019-08-02
老师，我去年那个年底的利润是负数的，因为有些货款没有发票要调增，那个纳税弥补调整表的境内所得额也变跟着变了，这个所得额跟我们年底利润表的利润不一样会什么影响吗
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2022-05-14
汇算清缴所得税是没有发票就得调增吗？
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2019-02-18
6月份的所得税申报表只要更正就了，账面上就体现在7月份，对吗？还有因为我补交印花税了，所得税就要少交，但我没调整前已经缴费了多缴的那部分怎么记账
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2018-07-23
老师，小企业会计准则，在补交以前年度的企业所得税时，没有通过以前年度损益调整 这个科目，直接是 借：利润分配-未分配利润 贷：应交税费--应交企业所得税 。可以吗
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2024-09-27
老师，企业所得税汇算清缴，纳税申报表中第26行：减：减免所得税额（填写A 107040 ）54832.07 和减免税优惠表中的第1行：符合条件的小型微利企业减免企业所得税55412.16.不一样呢？需要从哪里调整？本企业没有其他优惠
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2020-05-26
老师，请教个问题补交20年企业所得税，小规模，现在财务报表，两个表的勾稽关系不对，有影响吗？当时调整分录是借里、利润分配-未分配利润 贷 应交税费-所得税，然后 借 应交税费-所得税 贷 银行存款
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2022-04-28
年度企业所得税退税4949要调增，调增金额怎么算出来
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2022-02-17
应纳税所得额=收入-成本-税金+营业外收入-营业外支出+纳税调整额。 应纳税所得额=收入总额-不征税收入-免税收入-各项扣除-准予弥补以前年度亏损。 这两种有什么区别？
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2019-08-02
老师，您好，年度汇缴清算的时候我公司有一笔退税，我调整到不退税后，企业所得税弥补亏损明细表中本年度的当年境内所得额的数据是不是调整后的的数据，本来是亏损三四万的样子 调整后还盈三千多 跟我利润表上对不上 是正常的吗 老师，去年底最后一季度时候暂估费用忘记冲回来了，直接又做了笔费用，现在该怎么做
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2023-03-24
1.房地产企业2017年未完工项目有预收款，在报所得税汇算表时，除了在A105010视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表按预收账款调整收入和利润，一般企业收入明细表，一般企业成本支出明细表还需要和A105010填一样的数吗？2.A106000企业所得税弥补亏损明细表中本年度数是按A105010调整后的利润报已，还是按账面亏损额报？
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2018-05-07
请问老师收到汇算清缴所得税退款应怎么做？小企业没的以前年度损益调整科目应该怎么做？是借：银行存款 1000，贷：应交税费-应交所税税1000
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2022-08-05
我有个表格，调整了字体大小，我发现有些字需要调整行距才能看到，因为有很多行，有没有什么快速的办法一次性能让所有的字都能看到。就是电子表格字号很小能看得清，但是打印出来就太小了，要调整大一点，但是大了后，要每个都调整行距吗
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2021-10-08
请问我18年的收入少做了，需要调价，现在补做对方的收入，企业所得税年报按调整过的价报，但18年增值税还没交那么多，现在补交18年可以吗
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2019-05-22
纳税调整项目明细表\"的第33行我填在第8行的其他项里吗 税务所会不会要求备案审查呢
1/391
2018-05-10
年报纳税调整项目明细表是自动生成的吗
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2017-04-17
逾期交社保，产生的滞纳金填纳税调整项目明细表哪里
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2016-02-26
老师你好，利息支出不进行纳税调整可以不填入纳税调整项目明细表吗
1/784
2020-05-31
纳税调整项目明细表，利息支出是向银行借款支出的利息么？
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2020-05-19
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