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2017年1月收到一张纸质的银行承兑汇票，忘记入账，当月直接拿去银行贴现了，现在该怎么补救... 就是收到汇票的时候，忘记做 借：应收票据 贷：应付账款 然后拿票去贴现就直接做 借：银行存款 借：财务费用-贴现利息 贷：应付票据 请问现在2018年了，有什么补救措施吗？在账面上怎么修改？
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2018-10-24
公司注销，其他应付款 借现金，贷营业外收入，剩余库存商品，先做无票收入，借现金，贷收入，税费。冲销库存，借成本，贷库存。冲销应付款，借应付，贷现金。这些都需要什么作为合法单据？
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2020-07-22
你说是银行汇票的付款人是异地的付款行，但是书上说是出票银行是银行汇票的付款人这怎么理解？
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2019-03-31
在资产负债表这个预付账款项目根据会计科目明细分析填么？为什么预付账款不属于正常负债表项目了？
1/948
2020-07-20
比如一张付款申请书，上边写附件3张，还有一张银行付款回单，那做记账凭证时右边附件单据填写几张，呢？
1/1403
2021-07-19
公司分期付款购进一台设备，作为购买方要交印花税吗？如需交按购进全额还是分期付款的金额为依据交？
1/845
2020-05-18
货款，付款和发票开票日期都在五月份，发票七月份才收到，我是不把发票付到七月里，我五月份凭证做的借：预付账款，贷：银行存款。
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2021-07-08
老师好！请教一下，公司前任会计在去年的时候没有收到成本票，做了暂估入库，然后以暂估价出成本，现在账上一直挂着应付账款～暂估应付款44万多，这个怎么处理？
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2019-06-25
老师 应付账款和其它应付款的区别是什么 我可以理解是:应付账款是对单位的往来业务 其它应付款是对个人的往来业务 这样理解对吗
1/1230
2020-03-20
15. 某企业应付账款账户期初贷方余额为2 500元，本期新增加的应付款项为7 000元。实际归还的应付款项为4 000元 ，则该账户期末余额为（ ）。
A. 借方7000元
B. 贷方7000元
C. 借方4000元
D. 贷方5500元
1/1460
2021-01-13
资料：(1)甲公司2020年8月初各账户的期初余额表，如表4-7所示。
甲公司2020年8月总分类账期初余额表
会计账户
期初余额
库存现金
8000
银行存款
162000
原材料
100000
固定资产
11100000
合计
11370000
会计账户
期初余额
短期借款
120000
应付票据
130000
应付账款
90000
实收资本
11030000
合计
11370000
2020年8月，甲公司发生的部分经济业务如下(假定不考虑增值税)：
①收到投资者按投资合同交来的资本金400000元，已存入银行。
②向银行借入期限为6个月的借款200000元，存入银行。
③从银行提取现金8000元备用。
④购买原材料80000元，其中用银行存款支付30000元，其余款项未付，已验收入库。
⑤应付票据50000元到期，因无力支付而转为应付账款。
⑥用银行存款100000元，偿还前欠短期借款。
⑦用银行存款150000元，购买不需要安装的机器设备一台，设备已交付使用。
要求：(1)根据上述资料，编制会计分录。
(2)根据上述资料，编制试算平衡表。
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2022-01-10
老师，你好，仓库房租5年期，合同60万，作为长期摊销费用做账，合同签订一年付款到期付款，开票也是一年开一次，请问摊销分录如何做？是收到发票在做摊销还是根据合同摊销
4/238
2023-08-02
如果付款的时候对方开具收据而不是发票，以后不能税前抵扣的话，一般做会计分录的时候要怎么记录，以后方便计算税款？
1/1265
2019-06-28
老师，我们是技术服务类企业，请问我的成本发票没有回来，我能先暂估一个数据入账吗？借主营业务成本，贷应付账款-暂估款
1/1443
2021-01-15
借预付贷银行存款，现在不会给我们开发票了，这个付出去的钱不能老挂着一年多了，我怎么把预付款冲掉比较合理
4/768
2016-10-12
当月从供应商采购原材料未支付，次月付款？那么当月的采购单，送货单据已入账归档，那么次月申请支付时没有原始单据，实务应该怎样传递给出纳
1/956
2018-10-21
有笔业务共40000元，先付20000元，现在要尾款20000元，现在才收到原始单据40000元的，这个出纳怎么写支付证明单据的金额，第一次是写40000元，还是写支付的20000元?
1/896
2019-04-15
老师请问单位账户余额不足，但有很多需要付款的业务已开来发票要求付款，要怎么处理？是让报账人填好单据让领导签字后挂往来账还是先不收票，等有钱了在填单签字报销？
1/868
2019-04-16
公司销售一笔未开发票的货物，对方打到公账上来了？
1.一定要开发票吗？要给对方吗？
2对方付款时需要备注用途吗，备注货款或者是不备注
3.作为借给我们公司的款项，凭证需要哪些？自己拿本收据开个今收到某公司的借款吗？
1/1148
2020-03-17
海关增值税缴款书业务，缴款书上的缴款单位是A公司，但是由B公司给A公司垫付的款。所以，银行回单显示付款给B公司。我作为A公司的会计，收到这样的票据是否合规?应如何进行会计处理?
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2020-02-29
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