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我们是代理记账公司，汇算清缴时职工薪酬支出及纳税调整明细表，是按照个税申报系统的工资数填写了工资薪金支出，实际发生额，账载金额，税收金额，这三个数一样，但我们填的其实也是暂估的，不需要纳税调整，这个表是填写好还是直接填写零比较好呢？我们没有记账
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2020-05-22
汇算清缴时资产折旧，摊销及纳税调整明细表根据固定资产折旧做吗？工业企业无论是计入制造费用还是管理费用都要填在这个表里吗？如果17年的填错了该如何调整
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2019-05-06
老师，汇算清缴表A105030投资收益纳税调整明细表里面，长期股权投资账面金额10万，那列第一列第六行是填长投的账面金额还是，有投资收益的话，填投资收益的账面金额呢
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2017-05-17
所得税是0的话，年度汇算清缴纳税调整项目-业务招待费支出的税收金额栏是不是不用填写啊？
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2020-04-24
在东升电子汇算清缴实操练习中《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》这张表中第28行长期待摊费用答案显示填0，在给的资料里总分类账里长期待摊费用科目里是有金额的，这里为什么不用填到《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》这张表中
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2021-03-10
请问 A104000期间费用明细表中的第一行：职工薪酬 包含企业为员工缴纳的社保和公积金么？另外这个表里的职工薪酬合计数，是不是应该等于A105050职工薪酬支出级纳税调整明细表中的 账载金额合计数？
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2022-05-29
汇算清缴时，在{资产折旧、摊销及纳税调整明细表}中，企业的公车和租入房屋的装修费应该记到哪一行，装修费记到了长期待摊费用科目
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2024-05-14
上年度计提社保分录做错，导致应付职工薪酬多记账了，汇算清缴时职工薪酬支出及纳税调整明细表怎么填写？
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2020-05-25
，2018年度有固定资产清理，请问汇算清缴时资产折旧纳税调整明细表里的资产原值、本年折旧、累积折旧这些数据怎么填写？请具体到科目，谢谢！
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2019-04-22
老师，请问如果当年有销售固定资产的，汇算清缴时填《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》资产原值、本年折旧、累计折旧，这些都要怎么填呢？里面的数据哪些要包括已经销售出去的固定资产的金额吗？
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2023-03-24
老师 纳税调整明细表的固定资产折旧 的金额调增金额 330561.24 ， 这个金额包括固定资产的折旧额和无形资产的累计摊销额吗？
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2021-03-16
1、2020年2月才发2019年12月的工资，我在2020年2月的账务里面才做的发放12月的工资分录，借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款。那职工薪酬支出及纳税调整明细表（A105050）的实际发生额，要把12月的工资金额填进去吗？2、2019年有一个月忘记计提职工薪酬了，那“账载金额”怎么填
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2020-05-21
关于汇算清缴中“职工薪酬支出及纳税调整明细表”.工资薪金支出的第1列“账载金额”：填报纳税人会计核算计入成本费用的职工工资、奖金、津贴和补贴金额。请问这个是按应付职工薪酬贷方金额填列？ 贷方金额是计提的工资，是按计提的工资填吗
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2019-05-15
固定资产报废清理 有收入，汇算清缴“资产折旧、摊销情况及纳税调整明细表”中资产账载金额怎样填那个报废的固定资产 还需不需要放进去
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2018-04-30
在汇算清缴时，公司的长期待摊费用--开办费应该填在资产折旧、摊销及纳税调整明细表里的长期待摊费用下的开办费里吗？还是填在期间费用的其他里面？
公司还在筹建期间，把管理损益类的支出都放到长期待摊费用--开办费科目里，请问要怎样填？
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2019-05-22
老师，报年度汇算清缴时A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表工会经费支出是不能调减的吗？我看系统自动带入账载金额，不是实际发生额。那补提工会经费部分要在哪里调减？
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2021-05-25
老师，期间费用的职工薪酬（含五险一金）+主营业务成本里的职工薪酬（含五险一金）+研发费用里的职工薪酬 （含五险一金）总计后等于职工薪酬支出及纳税调整明细表的合计数是吗
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2020-06-28
税局发通知说的2022年累算调整是指调整什么？
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2023-01-10
老师，请教下：2019年3月发现以前年度的印花税未计提也未缴纳，3月份作了：借：以前年度损益调整 4480.80 贷：应交税费-应交印花税 4480.80.这样就导致2018年利润减少了4480.80.那2018年所得税汇算清缴的A105000纳税调整项目明细表中，这样填写对吗？
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2019-04-19
在会计基础和法规里面中文大写关于正（整）的区别
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2016-08-21
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