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去年没有计提所得税费用，借以前年度损益调整，贷应交税费企业所得税，缴纳时候，借应交税费，企业所得税，贷银行存款， 还需要：借利润分配，贷以前年度损益调整吗？
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2017-07-09
你好，我是小规模纳税人，前期申报的工资特别大，账务中实收资本只有1万，现在计提工资后，所有者权益为负，差不多负77万多，没有现金，没有银行，发票开票刚好停在45万跟前，这个该怎么调，把所有者权益调成正的?
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2022-01-12
老师你好，我们公司是小规模纳税人，现在给客户开专票，如果客户，要求开3％的专票，我们必须要按3％开吗？合同中约定了若遇国家税收政策调整，以实际税率为准，若国家对增值税调整按国家政策调整，现在可不可以开1％的专票呢
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2020-05-21
老师您好，我上个月把个人所得税做成了印花税，这个月来调整要怎么调整呀？
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2021-08-03
通常说的普票和专票有什么区别？专票是不是特指增值税发票？
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2022-04-02
今年接手的帐，建安业的，去年是亏损，老板让调账，做成盈利，说不能改，但是纳税调整调增以后，交的所得税还是负的，我有必要再改吗？因为17年季报财务报表都交过了，一般纳税人。这个16年年报应该是跟这个17年的财务报表相对应才行吧?
1/937
2017-05-19
属于小微企业，经汇算调整后应纳税所得额1970375.87元，应纳税额=100*25%*20%+970375.87*50%*20%=147037.89元以上是否正确
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2020-05-28
你好企业所得税年申报为负数，专管员让我调整为0请问怎么调整
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2021-05-14
应纳税所得额或应纳税额增减变化20%需要向税机关调整应纳税额。这个是拿今年和去年比，还是就比较今年的？
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2019-04-28
老师，盘盈了一项固定资产价值五十万计入营业外收入，需要调整以前年度损益调整，交纳企业所得税，调整利润分配，利润增加分配时涉及个人所得税，资产过几年清理，又要记入营业外收入，交纳各种税，利润增加分配又交个税。老师，有没有好方法合理操作呢
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2019-11-01
因为疫情小规模纳税人税率调整到1%，小规模纳税人开专票也享受此优惠吗？也按1%开具专票吗
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2020-03-05
年度汇算清缴后调增分录，不须交所得税，怎么做调整分录，入哪个月账，是财务报表吗 还是所得税纳税申报表
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2017-07-05
企业新成立，在盖厂房，，在7月份申报第二季度所得税时，由于有损益发生，所以在所得税表中应纳税所得额为负数。在8月份对账务进行了调整,将前期损益全部调整至在建工程。第三季度损益为0。在第三季度所得税申报时，应纳税所得额为0. 实际上第二季度应纳税所得额应该为0，怎么调整为0
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2019-10-12
会计重分类，怎么调整，是最后出报表的时候调整，还是做凭证的时候调整
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2018-12-10
你好，请问19年补缴18年的印花税和滞纳金，具体分录怎么写？
借：以前年度损益调整 50万
营业外支出（税收滞纳金）5万
贷：银行存款 55万
借：应交税费_应交所得税 50万
贷：以前年度损益调整 50万
因为以前年度损益调整无余额，所以不需要结转到未分配利润中，对吗？
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2019-07-04
企业所得税不想退税，账不想调，怎么调整报表
1/3450
2020-07-09
老师，我租了地，但发票没有，这个租赁费要在所得税汇算清缴调增，要在纳税调整项目明细表的那一栏填？？
1/1202
2018-04-28
小规模纳税人免税额由每月3万调整成每月10万的政策已经在执行了吗？
1/290
2019-02-28
老师，请问跨年度的费用发票在做所得税汇算清缴的时候需要纳税调整吗？
3/1974
2020-05-21
老师，A105000纳税调整项目明细表中的业务招待费税收金额怎么输入不进去啊？
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2023-03-10
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