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购进商品未入库直接销售，收到销售货款如何做会计分录
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2019-03-23
19年预收账款80万，对应成本72万，未开票，现在税务要求做收入处理，要补缴企业所得税2万，和增值税66055.05，增值税有留底可以扣，怎么做会计分录
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2021-07-21
收到1-2月份的教育附加跟地方教育附加的退税（未满10万免税）的退税退回银行，怎么做会计分录？直接借入银行，贷入教育附加吗
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2019-06-11
从C工厂购入乙材料，买价60000元，增值税7800,款项已付，材料未到。
销售给丁公司A产品，不含税售价80000元，增值税10400元，款项已收，存入银行。
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2022-12-20
某公共交通公司十月未统计，客票收款120万元，月票收款90万元，专车收款20万元，月票收入有20万元属预支下月月票。根据其他资料可知，上月预售月票20万元；专车上月发生本月收款6万元，本月发生10万元未收款。问总收入为多少？
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2023-12-10
老师，有一家公司1-3月份属于查账征收，有12万左右的收入，但是企业所得税负利润，未交企业所得税，到了4-12月份则申请了核定征收，4-6月份零申报，7-9月份有三万多收入，整年累计有16万多收入，请问申报企业所得税B 表的本年收入填写的是本年收入1-9月份的累计数还是本季度7-9月份的收入数？
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2019-10-01
增值税加计抵减的会计分录，借:应交税费-未交税费 贷:银行存款 贷:营业外收入-增值税加计抵减，这样没有增加其他收益这个科目，这样有无问题？
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2019-06-20
2019.4有开具16%税点的发票 是3月份未开票收入 现在申报4月份增值税报表的时候 在未开票那栏减去16%税点的金额和税额 申报一直出现这个提示 申报不了 第1栏第5列[未开具发票_销售额]【387882.89】×13%-10≤第1栏第6列[未开具发票_销项(应纳)税额]【49985.68】≤第1栏第5列[未开具发票_销售额]【387882.89】×17%+10
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2019-05-15
老师，我是小规模纳税人，总收入59665.56元，未开票金额45319.06元，开票金额14346.5元，报税时，增值税纳税申报表中，按实际总收入报税，金税盘清不了卡，税管员那里比对不通过，按开票金额报就可以，那么没开发票的收入怎么报税？增值税纳税申报表怎么填
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2019-08-05
老师四月份改税率，三月底我们做了16%的未开票收入20万，现在还有5万未冲，但我们已经没有需要开16票的了，那这5万怎么处理呢
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2019-07-17
我司属于广告服务行业，本月未票收入算开的广告发布费吗？属于文化事业建设费的应征收入吗？
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2019-10-23
以前年度有红冲的应收没有入账，做到本年度的话，要直接调未分配利润还是调主营业务收入科目
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2023-03-02
上年确定了无票收入，22年开具发票会计分录应该怎样处理？ 冲22年主营业务收入？还是未分配利润？
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2022-03-16
疫情期间申请减租与延缓交租，在未交租与未收到发票的情况下可以先按上月金额计提，待交租收到发票再冲回入账吗？
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2020-04-18
小规模公司，季度内有代开专票和自开普票，合计未超9万，代开已缴纳增值税和城建税，那么自开部分的增值税（减免税费）是计入营业外收入吗？
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2019-01-07
现代服务业，销项1000，进项500，进项税额加计抵扣税额50。
月末结转分录：
借应交税费-应交增值税-销项税额1000
贷应交税费-应交增值税-进项税额500
应交税额-未交增值税500
实际缴纳：借应交税费-未交增值税500
贷银行存款450
营业外收入50
是这样做的分录吗？
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2022-03-26
老师，我公司2019年上半年收入大，缴纳增值税也高，账面亏损的，税局要我写一个未交所得税的情况说明，我可以从哪些方面入手解释
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2019-07-11
老师，我们是个个体户，管理员直接核定的未达起征点，我们也不开发票，每次系统就自动报税了，那现在我们未开票得收入怎么报税啊，已经到起征点了。
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2019-12-23
老师，去年年底的费用发票未入账，2021.1月发票到了怎么做账
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2021-01-25
您好老师。小规模纳税人。去年有做账：借银行50000，贷营业收入45000，应交税费5000.由于季度未超过30万。后续应该做个：借应交税费5000，贷营业外收入5000.今年发现上个会计没转换做营业外收入5000，相当于去年少做了收入.请问今年我调账该怎么做分录呢？
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2024-09-25
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