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税法中对进项税额抵扣，比如生产企业、流通企业，何时间可以抵扣，或者办理哪些手续后方可抵扣的具体规定的相应的文件号码
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2019-07-20
税法中对进项税额抵扣，比如生产企业、流通企业，何时间可以抵扣，或者办理哪些手续后方可抵扣的具体规定的相应的文件号码
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2019-07-20
老师，本月进项大于销项，税控盘280不抵扣，申报的时候 附表4 和减免税申报表中本期实际抵减税额都填的0，期末余额280。这种情况，下期需要抵扣的时候需要再填写这两个表，期初余额280，发生额等写0，实际抵减税额填280吗？两次的主表都不需要填写是吗？ 另外抵扣时的分录应该怎么写？
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2020-07-13
我们十一月份属期留抵税是983776.05元，12月份属期勾选了7339.13，期末留抵税抵扣的增值税税款110509.76，这样12月份属期期末留抵税为880,605.42。期末留抵税抵扣的增值税税款110509.76元这个是显示在进项税额转出那一行。这样抵扣的不需要做会计分录吗
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2025-02-15
到底什么是 “不得免征和抵扣税额抵减额。”，
退税率比适用税率低，所以这部分不能免抵我能理解，但是不能免抵的抵减额，为什么是免税购进的原材料呢？免税的进项不是更不能免抵吗？
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2019-08-11
本月开出的增值税发票联和抵扣联丢失，未认证，销售方如何处理？
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2017-04-13
老师，税盘减免的本期未抵扣，主表这一行是不是也应该填写数据
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2023-07-11
增值税专用发票巳认证，但当月未申报抵扣，跨月了有嗐补救方案
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2019-04-02
54. 甲公司为增值税一般纳税人，2016年6月1日，甲公司购入办公楼作为固定资产核算，不含税价款为5 000万元，取得增值税专用发票，增值税税率为11%。税法规定，上述进项税额中，60%的部分于取得扣税凭证的当期从销项税额中抵扣；40%的部分为待抵扣进项税额，于取得扣税凭证的当月起第13个月从销项税额中抵扣。不考虑其他因素，下列有关固定资产的会计处理中，
这段材料涉及到进项税额的转出，进项税额的转出是不是说，如果正常情况下，第一年要抵扣100%的进项税，因为是不动产，第一年只能抵扣60%，还有40%就要等到第二年才能抵扣。这时就要涉及到进项税额的转出，把还不能抵扣的进项税额转应交转出。分录为；借：应交税费-应交增值税（进项税额）贷：应交税费-待抵扣
这样理解对吗
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2018-05-09
老师好，就是1月份进项税额已抵扣，增值税和附加税也申报了，发现有几张纸质发票没有了，不能抵扣，那现在已抵扣的发票还可以撤回吗？
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2025-02-11
旅游公司一般纳税人，实行差额征税，开了增值税专票，同时收到一张其他旅行社开出的全额征税专票，可以作为进项抵扣么？可以选择抵扣部分税额么？
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2019-11-01
"公司a项目含税计量收入合计500万元，销项税额38万元，其中已预缴增值税20万元，月末抵扣进项税额13万元。
公司缴纳以上数据，抵扣后销项税额。"
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2023-03-22
残保借方有余额，税务打电话让抵扣税款，怎么抵啊！账务上怎么处理
1/516
2018-08-07
我月初申报的时候把上期留抵税额给抵扣掉了，那我就不用办理留抵退税了吧
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2023-03-08
我之前有一笔飞机票价税分离了，金额太小，我又不想抵扣了，申报系统我也未申报，我就写借:管理费用，贷:进项税额转出，现在税额一直在贷方放着，需不需要处理？
6/1011
2020-04-23
老师您好，金税盘年费全额抵扣后交费时与抵税时的分录做帐完成，那么减免税额有余额该怎么处理？
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2019-07-11
公司增值税进项发票税额多抵扣了，留抵了30000，转入什么科目合适呀
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2023-03-20
小规模的进项税额能抵扣增值税的销项税费吗？
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2019-03-10
收到增值税专用发票上税率是6%，税额能抵扣吗
1/814
2018-08-22
应交税费是因为有未抵扣的进项税，所以应交税费是-18000元，报税怎样报呢？谢谢
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2019-07-02
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