急急急急急急 老师,增值税即征即归企业,实际申报后是否要将税款交到国库,再退?还是只申报不交税。~~~
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2019-05-25
老师你好,我公司小规模企业收到税务局退回上月缴纳的增值税及附加税会计分录怎么做,不是多交的
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2022-04-13
老师你好,我想问一下这个季度报的附加税填写成增值税的这期应补退金额了,税款也扣了。还能改吗?
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2019-10-02
请问我们公司去国税代开增值税专用发票,开错了,但是已经跨月,怎么才能让税费退回?还可以作废吗?
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2016-12-04
甲企业为一般纳税人,2020年3月初,账上留抵税额为50万元。当月发生以下业务:进 口材料,海关审定的关税完税价格为50万元,关税税率为10%,海关代征了进口环节的 增值税;从国内市场购进原材料支付的价款为800万元,取得增值税专用发票上注明的税 金为104万元;外销货物的离岸价为1000万元人民币;内销货物的销售额为1200万元(不 含税)。该企业适用“免、抵、退政策。所有款项均已收付。 要求:计算当期应缴或应退的增值税税额并进行相关账务处理。 (上述货物内销时均适用13%的增值税税率,出口退税率为9%
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2021-06-23
惠州如何申请营改增广告费增值税增值税发票增额?
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2015-10-24
你好老师,请问平时计提增值税分录:借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税 请问年底了应交税费-应交增值税(进项)或(销项),需要做什么分录吗?
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2022-12-21
缴纳税款是把增值税科目录错了,应该是应交税费—应交增值税—已交增值税把他录成应交税费—应交增值税—转出未交增值税,现在已经过账了,结转了,这笔账该怎么处理
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2019-12-12
为什么我的 应交税费-应交增值税- 转出未交增值税 借方会有余额? 我没有待抵扣的增值税了,我的增值税也都缴纳完了
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2019-10-15
增值税一般纳税人怎样领取增值税普通发票?
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2017-09-14
增值税一般纳税人可以开增值税普通发票吗
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2016-03-29
想了解房地产增值税及土地增值税
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2019-11-27
老师,应交增值税和未交增值税一样?
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2022-03-04
“增值税销售收入为253.84亿,已缴纳增值税19.84亿,增值税税负高达7.8%,求商品销售收入
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2021-11-27
增值税新政策,先进制造业加计递减增值税,计提的增值税转到什么科目
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2023-11-02
未交增值税这个明细,应该设在应交税费-未交增值税,还是设在 应交税费-增值税-未交增值税 的下级呢?哪个才是正确的呢?
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2017-04-12
甲公司、乙公司均为增值税一般纳税人,适用的增值税税率均为13%。2×17年发生下列业务: (1)2x17年3月1日,甲公司向乙公司销售一批商品100件,单位销售价格为10万元,单位成本为8万元,开出的增值税专用发票上注明的销售价格为1000万元,增值税税额为130万元。协议约定,乙公司在2x17年6月30日之前有权退回商品。商品已经发出,款项已经收到。甲公司根据过去的经验,估计该批商品退货率约为8%。 (2)2x17年3月31日,甲公司对退货率进行了重新估计,将该批商品的退货率调整为10%。 (3)2x17年4月30日前,发生销售退回5件,商品已经入库,并已开出红字增值税专用发票。 (4)2×17年6月30日前,再发生销售退回6件,商品已经入库,并已开出红字增值税专用发票。 要求:根据上述资料,做出甲公司账务处理。 (答案中的金额单位用万元表示)  
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2020-07-16
您好,老师,请问,生产型外贸企业并兼有内销,外销增值税实行免、抵、退税管理办法,我看公司扣税费只扣了城建税、教育费和教育费加附这三种税费,没有扣增值税,请问,扣的附征税是根据什么来计税的呀?
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2019-10-11
老师,增值税税负率=应纳增值税额/总销售额,没有进项税转出,这样推这个增值税税负率对吗?
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2019-09-29
老师请问下, 我们22年增值税进项税100万 销项税共计发生80万 那么我年底的时候能不能 借 应交税金-未交增值税100万 贷 应交税金-增值税-进项税100万 借 应交税金-增值税-销项税80万 贷 应交税金-未交增值税80万 年底的时候应交税金-增值税 余额为0 应交税金未交增值税借方余额20万
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2023-01-31