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老师：2019年度汇算清缴时缴纳了1600的企业所得税，怎么记分录
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2020-07-07
去年缴纳的企业所得税多缴部分，今月退回银行，怎么做分录？
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2017-09-11
一月缴纳的企业所得税，在做汇算清缴时，影响未分配利润吗
1/1365
2021-04-09
您好老师，企业所得税年度汇算清缴，2019年一季度有预交所得税1886.26元，现在年度汇算清缴时可以退税，但是专管员说退税很麻烦建议不退，调整一下数据，我把费用调低了，但是在填报的时候赢利直接弥补了上年的亏损，老师怎么处理冲减这笔税额呢。
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2020-05-23
建筑工程异地预缴增值税，附加以及企业所得税个税，印花税怎么做会计分录呢
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2018-06-09
账上数据如下:
借:所得税费用/当期所得税费用10
贷:应交税费-企业所得税10
借:递延所得税资产6
贷:所得税费用/递延所得税费用6
本月预缴季度所得税4，怎么做账务处理，会计分录?
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2020-05-06
老师，我第三季度前营业收入好足额预缴了企业所得税，但第四季度却是亏损，所以一整年下来是多缴了一部分企业所得税。现在提取法定盈余公积金应该扣除的企业所得税是实际支付的还是第四季度最终算出来的那个税额
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2019-01-10
上一年度亏损33万多，本年第一季度亏损18万多，第二季度利润50多万，请问季度所得税预缴的时候能弥补上一年度和上一季度的亏损吗？小微企业年应纳税所得额不超过100万就可以按5%交所得税，那季度应纳税所得额不超过多少才能按5%缴纳？
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2020-06-04
因购货取得的赠品，没有发票，但有对方的出库单，我方再按正常的价格出售并开具普票，我方按正常价格计算增值税并缴纳增值税和附加，并按正常价格作为收入，不扣除成本来计算企业所得税，这样作是否有税务风险？
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2019-12-05
请问，老师，项目劳务费如果按照工资奖金发下去，企业能否为他缴纳个税？缴纳个税的部分仍需缴纳企业所得税吗？
如果签了技术开发合同，只有技术开发认定的部分，才能免征增值税吗？怎么认定呢。
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2020-03-21
因购货取得的赠品，没有发票，但有对方的出库单，我方再按正常的价格出售并开具普票，我方按正常价格计算增值税并缴纳增值税和附加，并按正常价格作为收入，不扣除成本来计算企业所得税，这样作是否有税务风险？
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2020-07-16
去年缴纳的企业所得税符合退抵税要求，有应退税额5万元，没有申请退税办理了抵扣，请问如何做分录，今年应缴纳企业所得税一万元，直接抵扣了，又如何做分录，谢谢老师！
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2020-08-04
小规模纳税人，企业所得税怎么报？税率是多少？企业所得税怎么算？
2/1841
2018-12-02
您好！企业所得税季报都是自动生成预交类型的吗 ,想要勾选也勾选不了提交下一步又提示没有勾选类型 ？不知道哪里出问题了 ？试了几天都是这个样子 ？
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2022-04-08
中华人民共和国 企业所得税月(季)度纳税申报表(A类，2015年版)中13 栏的实际已预缴所得税额没有交过，校验没通过，是不是必须先交了才行？
1/648
2018-01-09
老师，如果19年企业所得税没有计提，直接做了缴纳时的分录，导致企业所得税有余额，怎么去消减这个余额呢？企业所得税期末是不是不应该有余额
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2020-06-09
老师您好，如果我7月份购入固定资产240万，在第三季度预缴所得税的时候就一次性扣除，那我以后纳税调增是每个季度调增一次吗
3/607
2023-05-26
这里的缴税是指企业所得税嘛？还是所有的税
1/341
2020-03-11
请问老师，企业所得税是按照什么来缴税
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2022-04-06
企业所得税里面有一个思考题 说企业2019年应纳所得税额为301万元。问应缴多少企业所得税？
是不是100*25%*20%＝5
200*50%*20%＝20
1*25%*20%＝0.05
5+20+0.05＝25.05
我这样做对吗？
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2021-01-29
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