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结转进项税转出，借;应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 这个分录是不是当进项大于销项时才做的？
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2018-03-29
一单位一般纳税人，月末应交税费_应交增值税（进项税额）借方余额100，应交税费_应交增值税（销项税额）贷方120，最终交20万，月末这个分录还怎么做
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2019-03-15
进口货物增值税=(关税完税价格+关税+消费税)×增值税税率，为什么这类题都是这样，分子不加消费税还除以1+消费税税率呢？？
1/3005
2018-09-17
开票软件年服务费可在增值税应纳税额中全额抵减，故由管理费用转入应交税费—应交增值税—减免税款科目。
借；管理费用 （红字）和贷：管理费用 有什么区别？
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2020-04-22
按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。这个分录是什么附件？
1/2193
2018-07-10
应交增值税转出未交增值税和应交税费未交增值税有什么区别？
1/2374
2018-08-03
老师，为啥不是借 应交税费-应交增值税-减免税款
贷 管理费用
1/442
2022-05-10
老师好
请问这道题的口号里的消费税税率就是消费税比例税率？
1/272
2021-02-24
计算消费税的价要含增值税吗？计算增值税的价要不要含消费税？
1/4981
2019-08-10
老师，我有两个问题。
1应交税费-应交增值税，为什么进项税额在借方，销项税额在贷方 不明白为什么这样安排在借方和贷方的科目
2应交税费-未交增值税和应交税费-应交增值税之间的区别。
1/63
2022-03-30
我这个月销项税额是：74521.09，进项税额是：64895.31，上个月留抵税额：3672.22， 结转增值税：借：应交税费-应交增值税（销）74521.09 贷： 应交税费-应交增值税（进）， 64895.31
1/835
2019-05-31
2020年2月进口一批高档化妆品,关税完税价格40万元。已知:化妆品关税税率为20%、消费税税率为15%。该企业进口化妆品应纳进口增值税税额为( )万元。
应纳进口增值税税额=关税完税价格×(1+关税税率)÷(1-消费税税率)×增值税税率 ， 这个为啥要除以1-消费税税率，怎么计算过来的，
4/3130
2021-05-27
老师:像这种查不出缴纳的增值税，我能这样做账不，借：应交税费-应交增值税-已交增值税 贷：银行存款 借：营业外支出 贷：应交税费-应交增值税-已交增值税
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2022-10-07
结转销项进项但是不平连个相差2120.01，我要怎么调平了呢借应交税费-应交增值税-销项税688454.49应交税费-应交增值税-进项税额转出32939.76贷应交税费-应交增值税-转出未交增值税75863.08应交税费-应交增值税-进项税额643411.16也差不出来哪里出问题了但是增值税肯定是按时缴纳的还请老师指点下该怎么调平呢过往(987382313) 13:38:06对了老师还有一笔应交税费-应交增值税～减免税2120元这个要怎么和上面的转平呢
1/1210
2017-09-12
您好，这个月是季报，还得结转所得税，请问结转所得税的凭证怎么做啊？
：老师还得问您一下，应交税费-应交增值税（转出未交增值税）余额在借方，还是贷方啊？
我们新成立的公司是贸易公司，是给企业配送缠绕膜的，我在填表的时候，是选择应税货物销售额，还是选择应税劳务销售额啊？
1/800
2016-07-07
郭老师您好，请问您我原来设置的应交税费-应交增值税-转出未交增值税-应税服务未交增值税，还有应交税费-未交增值税-应税服务未交增值税，按照您说的，在19年12月结平余额后，20年1月就将其停用了，但我返回原来19年的凭证，凭证中的科目就后面注明了（停用），这样没问题吧？不影响以前的凭证吧？
10/685
2020-02-11
小规模，之前将销项转入了未交增值税，现在我想将未交增值税调到简易计税里
借：应交税费-未交增值税5000
贷：应交税费-简易计税 5000
借：应交税费-简易计税4000
贷：应交税费-未交增值税 4000
这样以后再开发票，发生的税额就可以直接计入简易计税里了
这个分录这样写行吗
还是直接调整余额就行
借：应交税费-未交增值税1000
贷：应交税费-简易计税 1000
1/642
2021-03-24
老师，假使我这个月开票100万，异地预缴税金增值税3万，城建税2100，教育附加900，地方教育附加600，个人所得税2000，企业所得税2000。我接下来的确认收入的分录跟计提税金支付税金的分录怎么做？
确认收入的分录
借：应收账款100万
贷：主营业务收入97万
应交税费-应交增值税3万
交纳时：
借：应交税款…预交增值税3万，
应交税费…城建税2100，
应交税费…教育附加900，
应交税费…地方教育附加600，
应交税费…个人所得税2000，
应交税费…企业所得税2000
贷银行存款37600
计提时:
借:税金及附加
贷:应交城建税
应交教育附加
应交地方教育附加
以上分录对吗？
应交税费预交增值税可不可以用？应交税费应交增值税科目
个税，跟企业所得税，增值税都不用计提对吗？
5/1512
2020-05-09
借：应帐补贴款-出口退税 20万
贷：应交税费-应交增值税（出口退税）20万
请问 月底，应交税费-应交增值税（出口退税）20 是一直挂在 此帐户，还是如结果
1/587
2021-03-20
刚我说的那个应该这样做：借：银行存款，贷：主营收入，应交税费-应交增值税-进项税；借：应交税费-应交增值税-进项税，贷：营业外收入-税收减免
1/993
2017-09-28
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