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老师，我请问，我现在要认证发票，我们的税负率是大约2.2左右，进项哪里我要怎么样算才知道要认证多少发票啊？我现在真的销项开了多少，但是进项哪里有没有什么公式可以推出来的？
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2019-08-27
生产型出口企业，说要开一张专票要退税，对方是一家内地的进出口公司，这该怎么开？税率栏怎么填
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2019-12-25
老师，我公司是商贸进出口公司，出口销售产品，开的是零税率发票，9月份，出口销售十万元，我该如何做分录？
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2019-10-18
收到农业生产者销售自产农产品开具的农产品销售发票可按多少税率减进项
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2015-11-01
老师您好，我公司从事建筑分包工程，工程完工后开销项票税率9%，因为进项涉及均为劳务费和机械租赁费，税率为3%，这样算下来公司缴税特别多，如何操作可以减少公司负担？
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2019-08-27
请问我们在高速公路收到的过路费可以抵扣进项吗，抵扣的税率是多少。
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2020-02-29
老师，我想问一下利润表的所得税费用是怎么计算的，比如利润表本年累计数利润总额2715.12，所得税费用本年累计数为8460.2
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2021-03-11
老师你好，假如工资表中个税全年累计额是60，上月累计额是40元，当月预扣预缴扣员工20元，报税系统缴纳是60还是20？
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2019-06-11
新到一个单位，发现第二季度，第三季度企业所得税报税的利润表，本年累计栏，原来报的是季度的累计，我该怎么处理了
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2019-11-22
老师，我们是广告行业，文化建设税申报表里的本年累计收入跟增值税申报表里的本年累计收入为什么是不一样的
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2020-03-10
写会计分录
1.上月购进的A材料现达到，经验收短少200公斤（A材料每公斤买价100元），原因待查
2.上述短少的原因查明为本单位责任造成损失50公斤经研究作本企业损失处理，还有150公斤为是运输单位造成要求赔偿单款尚未收到。
3.将生产的成本价5万元的乙产品用于企业幼儿园；（税率13%，成本利润率10%）
4.用本月购进的D材料1000万元（进项税额130万元）生产丙产品2000件，本月出口1000件，每件售价折合人民币10000元，内销300件，每件售价11000元。本月从国外免税进口材料一批，到岸价格20万元美元，汇率1:7，假定征税率13%，退税率10%。要求作结转未退完的进项税额和申报出口免抵退税时的会计分录
5.进口A商品一批，该商品到岸价格折合人民币100万元，商品入库。假定该批商品关税率12%，消费税率10%，增值税率13%，货款已银行存款支付，各种税款尚未支付。
6.销售商品不含税售价500万元(成本价400万元),增值税率13%,合同约定,企业销售该类货物实行10天无理由退货条件，实际退货率8%，做有关分录。
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2020-04-14
1.甲公司是一家德国汽车生产企业，在中国设立了自己的汽车销售公司乙公司。现由乙公司从甲公司进口100辆小汽车，每辆小汽车的关税完税价格为18万元，适用进口环节的关税税率为20%，消费税税率为10%，增值税税率为13%。如果甲公司将乙公司变更为自己的汽车组装兼销售公司，并将乙公司原来进口整装小汽车的方式改为先进口散装汽车零部件后组装成小汽车的方式，则乙公司以每辆小汽车的全套散装零部件12 万元的关税完税价格从甲公司进口散装零部件，这样，散装零部件进口环节关税税率降为6%。
要求:正确计算进口货物的不同方式下的税负，并通过比较分析，选择最优的进口货物方案。
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2022-10-13
个税申报累计专项扣除怎么填写，具体怎么报个税，
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2019-12-04
我那个个人税里 累计应纳税所得额为什么是零啊
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2022-06-06
老师您好，个税申报中上期累计免税收入怎么算的
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2019-07-10
甲企业为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为
13%,9月发生以下存货管理事项
(1)因管理不善,使一批原材料被盗,该批原材料实
际成本为20000元,购买时增值税进项税额为2600
元。该批损失的原材料中可由保险公司赔偿12000
元
(2)因台风自然灾害股损一批库存材料,成本为
80000元购买时增值税进项税额为10400元,收回
线料价值54000元,收到保险公司赔偿22000元。
这道题怎么做分录呢？
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2021-10-12
甲企业为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为16%，2017年1月建造厂房采购工程物资10000元，全部用于建造厂房，则该批物资当期可抵扣的增值税进项税额为( )元。
A.1600
B.960
C.680
D.1360
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2021-11-18
[不定项 1] (2014 年)甲企业为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%, 2019年度至2022年度发生的有关固定资产的经济业务如下:
(1) 2019 年6月1日,自行建造一条生产线。建造过程中购买工程物资200万元、支付增值税26万元;领用生产用原材料100万元,其增值税进项税额为13万元;分配工程人资本化条件。
<2) 2019 年6月30日,该生产线达到预定可使用状态，采用直线法计提折旧，预计使用年限10年,预计净残值为10万元。
(2)根据资料(1)和(2) ,下列各项中,关于甲企业计提折旧的表述正确的是( ) 。
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2020-06-12
甲公司为增值税一般纳税人,购买商品适用的增值税税率为13%。该公司2019年5月10日购入需安装设备一台,价款为500万元,增值税进项税额为65万元。为购买该设备发生运输途中保险费20万元。设备安装过程中,领用材料50万元,增值税进项税额为6.5万元;支付安装工人工资12万元。该设备于2019年12月31日达到预定可使用状态。甲公司对该设备采用年数总和法计提折旧,预计使用年限为4年,预计净残值为零。假定不考虑其他因素,2020年该设备应计提的折旧额为( )万元
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2020-07-14
练习2:甲企业为增值税一般纳税人,适用的增值税税率
为13%,2019年度至2022年度发生的有关固定资产的经济
业务如下,请根据经济业务进行账务处理:
(1)2019年6月1日,自行建造一条生产线。建造过
程中购买工程物资200万元、支付增值税26万元;领用生
产用原材料100万元,其增值税进项税额为13万元;分配
工程人员工资40万元;用银行存款支付其他相关费用30
万元,增值税税额为3.9万元;全部符合资本化条件
(2)2019年6月30日,该生产线达到预定可使用状态,
采用直线法计提折旧,预计使用年限10年,预计净残值
为10万元。请计算折旧额并进行账务处理。
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2022-03-04
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