;)
应交税费期末余额是不是还需要缴纳的税费，现在的问题跟我实际要缴纳的数字对不上，我应该怎么自查，二级科目的余额进项税额加上减免税额减去销项税额是不是等于未交增值税的期末余额数，
1/858
2019-06-13
老师，代扣代缴个税返还手续费之前做了其他收入，做了销项税额和应交的附加税，但是应交税费~销项税额是否最后要转到应交税费~未交增值税里面啊
1/1400
2020-06-09
是一般纳税人有一个项目采用简易征收，那增值税怎么入账？是通过应交税费—未交增值税还是销项税呢
1/1874
2017-06-09
老师，小规模纳税人开票税金记入应交增值税里
后来转一般纳税人，冲红了这张发票，就负数凭证就可以了吗？
增值税怎么挂账呢？要结转到未交增值税里面吗？
1/552
2020-05-14
进项税额下设几个科目？进项税额转出，未交增值税？
1/5904
2019-08-09
小规模是季度末计提附加税，没有结转增值税吧。账套里只有应交增值税-未交增值税怎么办。
1/318
2019-11-06
老师，我之前做账时把税控设备560全额抵扣了，也做备案了，如果上个月应交增值税是1000元，但是实际扣款是1000-560=440.但是我账上未交增值税还有560，怎么结转啊，分录怎样写
1/916
2016-12-05
老师，我想问一下增值税结转的问题。 课程里说本月销项税大于进项税就要结转至应交税费-未交增值税 100元（贷方）。然后下月交纳时：借：应交税费-未交增值税 100元 贷：银行存款 100元 可是如果上个月进项税还有结余比如500元。那么可以抵掉本月的100元 这样就不用交增值税了。那么是不是下个月就不用做一下这笔分录了 就是借：应交税费-未交增值税 100元 贷：银行存款 100元
2/402
2022-03-04
老师好，
1、预缴增值税
借:应交税费--预交税款100元（老师，二级科目预交税款，也就是是预交增值税吗？）
贷：银行存款100元
2、次月抵扣预缴增值税
借：应交税费--未交增值税100元（老师，此栏借方有余额，怎么结平？）
贷：应交税费--预交增值税100元
1/640
2022-04-01
核算现金股利的问题，包不包括购入交易性金融资产时所含到期未发放的现金股利。如果包含的话核算的科目也应该包括 交易性金融资产科目
1/565
2022-04-17
企业是15年成立的，建帐的时候把实收资本已经健在期初数里了，但实际未到账，地税上的资本印花也没有交，现在该按那个税率交？这个资本印花要交滞纳金吗
1/673
2018-07-18
老师，公司签订了一份设计合同，但因面积未确定合同金额，现在按合同分期付款，现只付了订金。问这个印花税怎么交？
1/711
2020-03-11
老师，请问交易性金融资产出售计算增值税时，售价减去购买成本，这个购买成本包括已经宣告尚未发放的现金股利
1/4248
2019-05-07
房地产企业
预缴增值税时：借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
开具发票时（9%税率），用已认证的进项税额全额抵减，实际缴税金额为0，应该如何做会计分录？
1/868
2020-04-29
要更正以前的个税，如果交多税是不是不需要交滞纳金？如果交少税要补税还要交滞纳金，那这个滞纳金是少缴税那部分金额的滞纳金，还是一整个月的税金滞纳金
1/2211
2018-08-09
比如只知道美金金额122，未开票。要怎么算计税金额
2/890
2016-12-06
电子税务局三方扣款时，显示接口调用失败是怎么回事？在税费缴纳那里点击未交款凭证作废(解锁)了也还是不出现应该交的税费，交款凭证那里查询又显示未交成功
2/13301
2022-01-14
每个月0申报不交税的 金税盘里要不要每个月进去弄一下什么东西
1/1630
2018-09-22
我平时每月定额不超过3万不交税，2月份我没领手撕票，3月份我领了2.5万手撕票又开通金税盘开了1万票，这个算超吗
1/1720
2020-03-21
1、一件电器2000 送了一件赠品400元 支付现金2000元 2、 一件2000元折扣15% 1件400元折扣25% 为什么采用第一种会多交税那
2/660
2018-11-08
深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料
粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证
