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下月交纳增值税时，借:应交增值税一未交增值税，贷:银行存款是这样吗
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2017-03-01
已经预交了的增值税为什么要计提到未交增值税而不是已交增值税？
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2018-09-22
增值税申报时的增值税与开票系统中的增值税金额不一致，如何处理？
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2018-01-08
为什么缴纳增值税税金 借要在应交税金 未交增值税里 不能在应交税金应交增值税里呢
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2018-05-28
急！在线等一般纳税人。由于国家减税政策，上个月把2016至2019年的增值税附加税里的教育附加和地方教育附加都给退税到公户里了，请问这种退税的账要怎么做？急！在线等！
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2019-08-19
小规模纳税人，增值税申报表最后是负数，原因是去代开发票现场扣了税，老板不想去办退税，我们不是建筑业的，这个退税不去处理可以吗，需要跟税局写个情况说明吗？
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2018-11-02
退回的附加税如何处理呢，当时做的时候是计提了附加税，然后在银行缴纳，9月份税务把6月份多缴纳的增值税和附加税退回来了，不太清楚附加税如何处理，请老师解答
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2019-10-11
小规模纳税人前三季度销售额都低于9万免征增值税，第四季度开票30万，缴纳增值税就是按第四季度的开票额全额纳税吗？前面三个季度的要补吗？小规模纳税人代开发票税款代开的时候已经缴纳，如果当季是免征增值税，那代开发票的税款能申请退税吗？
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2018-11-15
求助，谢谢大佬
2019年12月3日，甲公司采用支票结算方式向乙公司销售A商品100件，价款为10万元，增值税额为1.3万元，规定7天内可以无条件退货，已开具增值税专用发票，乙公司已经取得该商品控制权，该批商品总成本为6万元。甲公司根据以往经验，估计退货率为6%。12月10日，购货方退回商品5件，甲公司收到销售退回证明单，开具红字增值税专用发票，以银行存款支付退货价款及相应的增值税。请作出甲公司2019年12月3日、2019年12月10日的会计处理。
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2020-06-24
1：当月增值税进项大于销项，用借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 -1，贷：未交增值税 -1吗？2：用每月把进项、销项结平，结转至未交增值税吗，转出未交增值税是负数（借方）是不是就是留抵呀？
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2017-09-20
出口退税中，退税率13，不能退4%，一整套分录是怎么样做的！例如：购货商品含税11700，税率1700，未税10000，怎么样做分录？1、购货时，借：库存商品 10000，应交税费-应交增值税-进项税-外销 1700 贷：应付账款--某公司11700 接下来做哪些分录？急，谢
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2017-12-01
老师，增值税报表和实际入账的增值税有0.01的差额，实际入账的应交增值税少0.01，增值税报表上面的应交增值税多了0.01， 现在应交增值税 有一个0.01的借方余额，
请问 怎么冲销呢
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2020-04-20
老师，一般纳税人，当销项大于进项时，分录第一步：
借：应交税费一应交增值税一销项10
应交税费一应交增值税一转出未交增值税5
贷：应交税费一应交增值税一进项15
第二步
借：应交税费一未交增值税5
贷：应交税费一应交增值税一转出未交增值税5
这样做对不对
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2021-07-06
老师，你好！我们是小规模纳税人，一季度下来没有满30万的销售额，减免增值税，会计分录是不是这样子写：借：应交税费-应交增值税-销项 贷：应交税费-增值税-转出未交增值税 借：应交税费-增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-应交增值税（减免税额）/营业外收入。谢谢！
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2019-10-26
临时性文件，不交增值税，计提的增值税计入营业外收入。那法规规定不交增值税企业,计提的增值税计入哪里？
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2016-05-02
结转增值税：借：销项 借：转出未交增值税 贷：进项 这个转出未交增值税科目可以直接用未交增值税科目替代吗？
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2019-05-11
请问预交增值税还没有抵扣为什么要转入未交增值税 预交增值税是指企业在报税前，根据自身经营情况，预先缴纳的增值税。未交增值税是指企业在报税后，根据实际经营情况，应缴纳的增值税。预交增值税可以抵扣未交增值税，但是如果预交增值税没有抵扣完未交增值税，剩余的部分就需要转入未交增值税。 老师，为什么会抵扣不完呢，他等销售完之后多余的那部分销项税额上交，不应该没有剩余的吗
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2023-04-24
老师 10月份报税的增值税纳税申报表的30行本期缴纳上期应纳税额，即征即退那里忘记填写了，11月份报税能不上吗
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2016-11-04
老师好 我们是生产出口企业 内销不含税收入505186.36 内销免税收入 489959.56 退税率13% 增值税税负率1.5% 请问我该认证多少发票啊？
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2019-12-03
现在“六税两费”政策颁布了，然后税务局给退了印花税附加税和增值税，我做账的时候可以直接放到其他收益里面吗？
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2022-04-14
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