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老师女神节快乐！谢谢老师上次的回答，这次的问题是，2020年的企业所得税2021年1月交纳，所得税费用要不要计提？计提时借:所得税费用，贷:应交税费-企业所得税，缴纳时借:应交税费，应交所得税，贷:银行存款，结转企业所得税时，借:本年利润，贷:所得税费用我这样做对吗？有人跟我说不用计提，交纳完毕结转时应借:利润分配-未分配利润，贷:应交税费-应交企业所得税，她说跨年了就该照他那样结转，我搞不清是不是该结转到本年利润里
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2021-03-08
申报所得税时候，利润表与所得税申报表年累计数对不上，因为我是福利企业，有残疾人加极扣除，所以我每季度都不是按实际利润交的，可以吗
1/828
2018-01-13
老师，你好，我们企业向深圳前海微众银行贷款，利息是10几个点，有取得发票，请问利息可以全额税前扣除吗？
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2023-05-19
公司在银行买理财时取得利息收入时只有银行回单这个应该怎么录帐
1/1362
2020-01-13
取得国债利息收入应该如何账务处理
1/1358
2020-08-13
小型微利企业所得税的税率是多少呀
1/463
2017-08-09
非营利性组织怎么申报企业所得税税
1/2050
2020-04-24
请问利润表中的所得税指的是哪个税？
1/2414
2019-10-23
老是，我们今年第四季度的所得税需要缴纳，
我在12月计提所得税，分录是 借：所得税费用 贷：应交税金-应交所得税 。 借：本年利润-所得税 贷：所得税费用
2020年1月缴纳时候分录 借：应交税金-应交所得税 贷：银存存款
这样对吗？
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2020-01-13
老师，请问单位每天给员工订餐，正常做账是福利费，那这个费用是否需要缴纳个人所得。
假如由员工自己买饭自己报销，是不是也是福利费，是否有涉税风险，需要缴纳个人所得税吗
这两种方式，对企业所得税有什么不同的影响吗
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2023-01-04
ABC公司借款1000万元，年利率5%，期限3年，每季结息一次，到期一次还本公司所得税税率25%。这笔借款的资本成本率为多少?
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2022-10-19
老师，我想问一下，这个所得税汇算里面填表，我第一次点进去，股东这个位置的信息是自动生成的，然后我点了暂时保存，关闭了网页，再次点进去，我填的什么都没有了，而且股东这些自动生成的信息也没有了，是怎么回事呢？
1/436
2020-04-29
所得税就是按照利润表的利润总额计算的是吗
1/804
2018-07-13
小规模企业所得税利润总额添利润表里哪个数
1/1256
2017-01-09
年应纳税所得额怎么算？是利润表里的净利润吗
1/2033
2020-04-16
18年四季度所得税报表利润和18年12月报表相差了几块钱，怎么办啊
1/524
2019-03-28
老师，你好，我企业第一季度季报和财务报表均已申报，现在申报企业所得税年报的时候不让申报，提示如下，点开之后下一步是灰色的[图片][图片]由于第一季度盈利，不填年报的话，弥补亏损那数据填不上
1/601
2022-04-19
老师您好。我想请问一下怎么计算所得税费用…是本年利润✖️25%吗。本年利润是不是没有算应交所得税。
2/815
2022-04-15
辞退福利，企业所得税清算放在哪里
1/758
2021-04-27
我现在在填写企业所得税年报，为什么这个工资亿填写上，最后会显示要纳税调增，最后是盈利的还要交税？是不是工资这可以直接填写0就可以了，不用非得填写做账数？
1/601
2021-03-25
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