你好,老师,请问每个季度预缴企业所得税申报时,填列的营业成本包括期间费用吗?
1/1087
2020-10-12
"1、因为少记了收入更正了19年企业所得税年报收入金额,补缴了企业所得税,更正企业所得税年报后是不是也需要同步更正财务报表年报对吗? 2、更正利润表时,利润表中的所得税费用除了之前汇算清缴时缴纳的包括更正补缴的部分吗?"
1/812
2023-03-18
企业2018年度企业所得税申报应纳税所得额共计35万元, 与会计利润相同, 经 税务机关核定, 应税所得额中包括了购买国库券的利息收入1.5万元,“营业外支出” 账 户中列支有违法经营的罚款支出3万元、 各种非广告性质的赞助支出5万元以及通过民政部门向贫困地区捐赠6万元, 企业全年平均职工人数100人, 全年计入各种成本、费用中的工资总额106 万元, 并按工资总额计算提取了职工工会经费2.12 万元、 职工福利费 14.84万元、 职工教育经费1.59万元。 要求: (1) 对上述项目进行纳税调整; (2) 计算该企业2018年实际应纳税所得额和应纳税额; 这道题捐赠支出扣除限额是35*12%=4•2,是不是应该调增1.2万?
1/2996
2020-04-26
填报季度企业所得税时,得先把截止到这一季度的账做完,把利润表弄出来,根据利润表的数据填写企业所得税报表吗?
1/1201
2017-07-11
之前税务局没有给我们核定企业所得税,今天给我们核定了在纳税申报那里我申报显示的只有年报没有季报,报不了季报的所得税,算逾期吗
1/2058
2019-01-15
请问企业所得税年度申报中的企业所得税弥补亏损明细表为什么打不开 说操作异常,联系系统运维人员?
1/1130
2020-05-18
老师,我们公司2018年汇算时亏损,但是当年交过300的企业所得税,税务局建议让我们放弃退税,所以把申报表上的成本降低点。正好需要交的税款和已交的平了,不用退税了。这样账上还用做处理么?
1/704
2020-04-01
是一般纳税人,上个月预缴增值税税款16000、预缴企业所得税8000。我预缴时怎么出分录啊?次(这)个月实际调纳税申报表后又怎么出分录?出个分录
3/1510
2017-02-07
请问老师,企业所得税季报里的营业成本包括费吗?财务报表上传是分开营业成本和费用的,但是所得税申报表里面只有一个营业成本
1/754
2023-07-08
老师,我想问一下,网上申报增值税,附加税,企业所得税,财务报表。有先后顺序吗
1/1997
2019-07-08
老师你好,现在要申报第一季度企业所得税,那我金蝶是不是要先结转损益后再导出利润表跟负债表,之后进行所得税的申报?
1/810
2022-04-07
财务小白想请问下财务主要工作内容有哪些?正常每月15号之前报上月增值税附加税个税,月底之前做进项税勾选,一般纳税人做季度申报企业所得税,12月底做年度企业所得税申报,次年4.30之前做汇算清缴。请问老师,我理解的正确吗?是否有遗漏的?(刚做会计没多久,比较紧张怕有疏漏的)
1/1029
2019-11-24
老师好,我公司二季度有要交纳的所得税,我在申报时选择了延迟交纳税所得税这一项,那报送第二季度的财务报表时,利润表中所得税要填吗?
3/750
2020-07-07
企业所得税2季度税期未过,所得税已交,发现报错了多交企业所得税,能申请退税吗?怎么补救
1/1241
2019-07-12
小规模纳税人,刚成立不久,公账上还没有收入,所有支出都是老板垫付的,利润是负数,申报企业所得税(季度申报)时是按利润表(第3季度的)负数填写申报吗?财务报表也是吗?
1/669
2019-10-18
现在国家对于小微企业缴纳企业所得税有什么政策么?缴纳企业所得税就用利润表里的利润做应交纳税额么?
1/748
2017-10-10
企业所得税存在疑点,营业收入小于增值税申报表中的销售额,怎么处理?
3/6098
2020-07-13
请问有限合伙企业申报个税的是申报综合所得,还是经营所得?
5/97
2024-10-12
企业所得税年度申报中的减免所得税优惠明细表(A107040)里面的数据如何填写(我是小微企业,本年度是亏损的)。
1/1888
2020-04-19
老师,我在上海可以在etax系统申报江苏企业的纳税申报和代扣代缴个人所得税吗
1/1752
2020-06-11