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华立公司为制造业企业，是增值税一般纳税人，销售商品适用增值税税率13%，销售实现时结转成本。2019年6月该公司业务情况如下
(1)销售商品一批，开出增值税专用发票，金额200万元，税率13%，税额26万元。提货单和专用发票已交付购买方B。现金折扣条件2/10,120,n/30,该批商品的实际成本140万元20天内收到买方款项，存入银行。
(2)收到购买方B的来函，要求对上月所购商品给予10%折让(该批商品售出时确认收入500万元，未收款)。经核查，该批商品确实存在质量问题，同意折让。通过防伪税控系统开具红字增值税专用发票。
求分录和增值税计算
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2021-04-22
某企业为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为16%,2019年4月1日,该企业向某客户销售商品20 000件,单位售价为20元(不含增值税),单位成本为10元,给予客户10%的商业折扣,当日发出商品,并符合收入确认条件。销售合同约定的现金折扣条件为2／10,1／20,N／30(计算现金折扣时不考虑增值税)。现金折扣科目怎么做
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2020-11-18
个体工商户开增值税专用发票要交多少税 以一万为例
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2021-12-24
请问老师，现在增值税附加税是不是已经调整了比例啊
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2019-07-06
存款利息是不是只有个税是免税的 在增值税、消费税和企业所得税、个税中
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2022-01-06
上期留抵增值税额与进项税额的区别是什么？能举例吗？
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2019-03-19
塑料制品，模具制品增值税税负是多少？领料比例是多少
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2019-03-19
未交增值税和未缴增值税一样吗
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2022-03-06
工业行业做自行车的， 现在有两个部门， 一个是烤漆部门， 一个是韩国线， 烤漆线会每个月给韩国线做烤漆加工， 月末的时候烤漆线跟韩国线对账，烤漆线月末做无票收入，并且做销项税额， 那么烤漆线做的无票收入和税金需要填在那个增值税申报表中？
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2018-07-22
老师考中级职称需要什么条件？我刚考过初级。中级职称和税务师会计师有什么区别？
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2019-06-15
老师：商贸企业即有外销也有内销 ，每月做免税申报 如果每笔出口货物无法对应到国内采购货物（即进项发票），申报增值税时按什么例做进项税额转出？
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2022-10-26
科技型中小企业注册中，外资个来股权结构中法人股东类型填写什么？机构名称是什么？统一社会信用代码又是什么？注册700万美元如何折成人民币？
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2018-02-26
甲和乙设立的合伙企业中，两人的合伙人权益余额分别为8 0000元和4 0000元，合伙协议规定的损益分配比例为6:4。现有新合伙人丙向企业投入60000元货币资金入伙，取得新合伙企业合伙权益的25%。入伙时，原合伙企业的存货、房屋、和设备重估增值分别为4000元、10000元和4000元；负债没有重估增值。分别用红利法和商誉法编制以上交易和事件的会计分录。
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2020-06-24
老师，一般纳税人增值税报表中，那一栏是全年缴纳过得税呢？
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2020-12-22
某小区内有一栋房产原值为200万元的老年活动中心，属于业主共有，因长时间荒废，2018年底李某经过批准将其中的1/4承租后用于经营超市和居住，每月支付租金1000元（不含增值税），这个租金适用的税率是4%还是12%？
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2020-06-07
老师你好，个体工商户的所得税年报中纳税调增中的数值和之后的汇算清剿有关系吗
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2020-03-27
老师，出口国外开的增值税普通发票，国外的销售不用确认销项税额吗，为什么呢？
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2016-06-07
老师，你好，我想咨询一下税务的问题，比如我2017年的不含税收入为10万，17年总共交了1万的税款（其中有2000是交16年12月的增值税），2017.1-12应纳增值税合计为9000（其中有1000在2018.1月交纳），我就想问一下，我17年增值税的税负应该怎么算呢，是用10000/100000还是用9000/100000
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2018-01-10
请问在记账凭证和日记账的登记中如何登记差旅费，登记过程中考虑增值税嘛
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2020-11-11
这里要求原始凭证大写金额，前未有人民币字样的，应该加上，下面的增值税专用发票，我看并没有这样，而且小写数字前也没有人民币符号，是什么原因呢？
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2020-05-11
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