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预提2020年费用40万元，2021年汇算清交前取得了发票账务如何处理
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2021-06-07
小规模纳税人：18年12月做了这样的分录：借：银行存款10000，贷：预收账款-客户备付金#借银行存款贷主营业务收入9708.74 应交税费-应交增值税291.26 现在发现分录错了：应该是：借预收账款-客户备付金 贷：主营业务收入9708.74，应交税费-应交增值税291.26，现在已经跨年了，怎么调回来，全部红冲？然后写正确的分录？还是用以前年度调整科目？
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2019-02-27
7月份买了电脑有专票、还有运费用专票，因8月份没有销售收入，7月份做的是预付账款，8月份要借：固定资产 应交税费-增值税进项税额 货：预付账款吗？ 可以先不去认证，还是要去认证？
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2018-08-23
老师您好，有个问题请教一下，关于预交增值税和附加费交，我们替被挂靠方交了税之后，那么怎么做账或者这笔钱怎么结算.是我们挂靠他们，我们怎么做账呢
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2020-12-03
月底结转增值说：借：应交税费-应交增值税销项税 贷：应交税费-应交增值税进项税 贷：应交税费-应交增值税 在有税要交的情况下这样对吗？
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2019-07-26
老师，进项＞销项，借，应交税费应交增值税进项税额，借，应交税费应交增值税（转出未交增值税），贷，应交税费应交增值税进项税额，是这样的吗？
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2023-03-14
借：应交税费—应交增值税—进项税额转出 应交税费—应交增值税--转出未交增值税 贷: 应交税费—应交增值税--进项税额这个分录应该如何理解
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2018-07-20
一个餐饮连锁公司办理预存现金/银行卡送酒活动，各下属店面的预存款先上交总公司，扣除消费金额的10％的营销费后金额为下月返到各店的收入金额，这个账务怎么处理？报税时的收入以全额一营销费后金额报税吗？例如：预存1288元，当场消费382元，剩余906元
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2017-01-04
麻烦问一下 如果这个公司这个月只有进项票那么分录是这样做吗
借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
贷:应交税费-应交增值税(进项税额)
别的不用做了对吗
等下个月有销项的时候(销大于进)
借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)
贷:应交税费-应交增值税(进项税)
借:应交税费-应交增值税(销项税)
借:应交税费-应交增值税(进项税转出)
借:应交税费-应交增值税(进项税转出
贷:应交税费-未交增值税
是这样吗
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2021-05-12
填写企业的财务快报，应交税费、已交税费本年累计这一栏，是看应交税费这个科目的借方、贷方、余额？？
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2019-02-02
老师好！ 月末进项税和销项税都要做反方向的转出，这样做对吗例如：一.借：应交税费-应交增值税-销项税额500 贷：应交税费-应交增值税-进项税额200，贷：应交税费-未交增值税300 二：应交税费-应交增值税-销项税额500 贷应交税费-未交增值税500 借：应交税费-未交增值税200 贷：应交税费-应交增值税-进项税额200 然后转出未交增值税应该怎么做会计分录呢？谢谢老师
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2020-10-22
跨地区经营，一份合同分为两次开发票，其中一次开票没有预交，直接在经营所在地申报缴纳税款了，另外一次开票在工程所在地办理外经证，预交了税款，如果核销的话是不是还要把之前在经营地缴纳的税款在工程地再预交一次，预交后在经营所在地退款， 还是不用直接就可以核销？
1/1887
2020-07-09
继续接提问应交税费科目，郭老师回复的问题，谢谢老师
1/355
2020-07-11
资交负债表上应交税费是负数，可以放到资产类的留抵吗？
1/715
2016-08-30
应交税费的结转，，月末结转吗？图片插不了，我不知道咋说
1/525
2017-08-31
主要是报上去的和账上的不相符的嘛？我们这月报税时是不是该在已交税费这栏填上本月已交金额喃？谢谢！忘记了我们公司是涉农，莫前有库存，进项大于销项，还有留底
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2017-12-13
应交税费我这边实在查不出来了。我这里重新建立帐套。代帐公司那边不理我了。金额不多，不知道行不行归为其他
1/551
2017-02-18
老师，应交税费有借方余额应
1/451
2018-10-18
老师请问现在应交税费的明细科目有哪些，是否有详细说明解释
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2016-05-31
老师好 前会计交帐 应交税费 差额0.42元 请教老师 如何调平 凭证如何做
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2018-10-19
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