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建筑服务收入，企业所得税汇算清缴时填到主营业务收入的哪个项目里面
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2022-05-18
居民企业之间的股息红利收入，小微企业收到红利，计算所得税如何计算，跟主营收入一样计算嘛
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2021-01-28
请问居民企业所得税月（季）度申报怎么报，依据什么
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2019-04-16
4.宏达公司为居民企业，所得税税率为25%，2018年度实现会计利润820万元，其中主营业收人2 6000万元，其他业务收入300万元。该公司进行企业所得税汇算清缴时,发现存在以下可能需要进行纳税调整的事项:
(1)管理费用中含有业务招待费35万元。
(2)销售费用中含有广告宣传费450万元。
(3)财务费用中含有向某企业流动资金周转借款2 000万元的1年期利息160万元(同类同期金融机构贷款利率为6%)。
(4)投资收益中含有国债利息收入23万元
(5)营业外支出中含有向遭受自然灾害的某地区直接捐款40万元;违法经营罚款20万元税收滞纳金0.5万元;支付大地公司合同违约金4万元。
要求(以上金额单位用万元表示，结果保留两位小数):
(1)分别计算管理费用、销售费用、财务费用、投资收益、营业外支出中应调整的应纳税所得额。
(2)计算宏达公司2018年应纳企业所得税税额。
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2020-06-29
马上到年底了，我们是今年6月份成立的小企业，年末要汇算清缴吗，汇算清缴到底怎么弄呀，有相关课程吗
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2016-11-11
所得税汇算清缴，小微企业收入明细表，成本支出明细表，期间费用表还需要填写吗？
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2020-04-28
请问下企业所得税是按月或者季度申报，年度汇算清缴，但是是按多少比例来预交申报呢？
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2019-11-14
老师，我在提交2019年企业所得税年度汇算清缴的时候，显示我2019年财务报表没有申报，是什么原因？这个财务报表要在哪里填写
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2020-04-23
本企业去年11月份成立，并开始发生经济业务。现进行企业所得税年度汇算清缴，请问资产总额和职工人数应为11月数加12月数除以2还是直接填列12月份财务报表上面数据
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2020-05-19
老师，请问2017年有一张成本发票现在查出来有问题，需要调出来，补缴企业所得税，我现在更改2017年度汇算清缴表格，应该修改那几张表？谢谢
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2019-06-04
老师好！请问一下在企业所得税年度汇算清缴时，工程企业，工地上计提了工资的工人，账面做的就是合同施工的人工费，没进管理费用的工资薪金，但是个税系统里面报了，这就导致管理费用的工资薪金和个税系统里面不一样，账面的管理费用工资薪金比个税系统里面的少，那年报表里的工资薪金表应该按哪个填？
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2021-05-07
19年一季度有利润预交了企业所得税，年度汇算清缴是亏损，就退回了预交的所得税，收到退回的企业所得税该怎么做会计分录
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2020-07-08
老师，请问企业所得税季度申报时所得税就按利润表的数缴纳吗，年度汇算清缴时利润才调增调减吗
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2022-03-16
你好，关于填报企业所得税汇算清缴里的职工薪酬纳税调整明细表，2022年应计提社保15万，但是少计提200元，财务软件上2022年的账套里，实际也是计提15万-200元，那么请问老师，在填报企业所得税汇算清缴里的职工薪酬纳税调整明细表时，账载金额和实际发生额这两栏填写15万还是15万-200元呢
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2023-05-04
针对企业所得税汇缴清算税前扣除的多少对税款有什么影响？
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2022-01-07
企业所得税汇算清剿，工资薪金支出，包括临时工的人工费吗
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2022-03-29
老师您好，我单位是供热企业，收入包括居民和非居民，居民是免税，所以进项税需要转出，转出的依据是按照年底的收入比例，还是按照本月收入比例转出
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2022-04-07
老师，企业所得税汇算清缴时 建筑公司的投标保函费，保险费应填在期间费用的哪里
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2023-05-29
现在在准备做企业所得税汇算清缴，在做年报时那里面的小企业会计准则年报里的资产负债表，利润表就是2016年12月的资产负债表和利润表，对吧？
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2017-04-19
企业会计准则、小企业会计准则和企业会计制度有什么区别？看到一个公司账，怎么区分是那种？企业所得税汇算清缴，按哪种填？
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2017-05-24
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