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老师，我现在接手了一家公司的帐，我发现了一个很大的问题，这家公司17年成立，17年的时候老板说刚刚建立公司不懂，所以给他朋友走了总共八十多万的帐，当时是从他朋友公账转到我们公司公账，然后又从我们公司转到个人头上出去，所以现在导致这八十多万的其他应收款挂在账上。当时的会计收到这八十多万的时候做的是预收账款，实际当时没有开票没有申报，转出去的时候做的是其他应收款，所以导致这八十多万一直挂着，请问老师这个现在要怎么做
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2019-12-06
人力资源公司，先收款，后开票，收到款是计入其他应收款还是预收账款
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2019-07-11
应收账款在贷方期初怎么录入呢
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2018-05-16
其他应收款是贷方余额表示什么？
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2019-03-06
账面上其他应收款贷方金额很大
1/1135
2019-01-09
老师，往来科目的二级科目设置，我原来的认知是某个企业的名称，最近在听课时产生的疑惑：
①有的老师说，比如应收账款下的某个单位，比如：应收账款—华为科技有限公司，这个会计分录中的“华为”不是二级科目，而是辅助核算单位，是这样吗？
②老师说，所有往来科目下的单位名称都不叫二级科目，而是一种辅助核算名称
③在第3张图片中的“其他应收款-押金"这个业务讲解中，老师说，如果需要写上哪个单位收的押金，那么将这个单位放在押金后面，作为三级科目，即：会计分录是这样的：其他应收款-押金-长沙万远物业有限公司，怎么理解
④第2张图片的会计分录直接是：预付账款-房租费，而不是预付账款-某个单位名称
理解不了，谢谢
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2024-01-31
老师，你好！我们带客户去总部消费5000元，当时是有优惠750元，，然后记账：借：预付账款-总部4200 ，其他应收款-总部补贴750元，手续费费50，贷：应收账款-某客户5000元。那现在客户要退款，我们就按4250元退（实刷卡4200+50），请问退款的分录如何做啊？内账，内账，请不用考虑税费问题。
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2025-01-10
公司注销时应收账款，其他应收款，存货，应付账款都有余额怎么处理？
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2020-07-06
老师，员工借了1元差旅费，但是没用，有退回了，以前学习做的分录，借银行存款1，借，其他应收款-1这样写，没有虚增其他应收款的发生额，所以同理，老师你这么写，不是也虚增了应收账款的发生额吗，我觉得正确分录是，贷应收账款-4 贷银行存款4
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2023-05-10
老师：我对部分题意不太理解，望您解释一下。
1、会计实务中说：转回、转销、核销、转平这4个词语到底什么意思？
2、当年将无法收回的应收账款1万元确认为坏账，这题意是什么意思？
3、增值税的进项税和销项税都不理解，什么情况下在借方，什么情况下在贷方，没有准确掌握。
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2020-03-06
老师。我们是卖建材的公司。2019年6月卖了一批建材材料给A公司84163.02元。做账
借:应收84163.02
贷:收入74480.55
销项税额9682.47
现在收到A公司货款84163.2元，
借:银行84163.2
贷:应收账款84163.02
客户多转了0.18元。怎么把帐做平了？
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2019-09-11
老师，收到客户货款发货时分录，借银行存款贷主营业务收入？
那如果没有收到客户款，发货时怎么记分录？应收账款贷主营业务收入？还是怎样？
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2020-05-03
进口代收代付 借：银行存款， 贷 预收账款 付款，借预付账款，贷，银行存款，这样可以嘛 还是通过其他应付款过度下，原来做的都是预收预付的话怎么调账呢
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2022-01-17
我想问一下，如我基本户转4000元到老板账户，（摘要：写的是取现）（转至老板账户由老板个人网银支付没有发票的款）
1、直接做其他应付款-XX公司，贷：银行存款
2、借：库存现金、贷：银行存款；借：其他应付款-XX，贷：现金（但实际是老板个人网银支付了）
3、借：其他应收款 -老板，贷：银行存款；借：其他应付款-XX公司，贷：其他应收款
老师：我内账应该怎么做这笔分录比较好？
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2016-12-23
上个月做了一笔借：主营业务成本 应交税金-进项税 贷：其他应收款，这个月要做进项税转出，应该怎么做分录
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2019-03-05
我们是一般纳税人，我借款从公司帐上转款给我个人，然后发工资在冲这个借款可以嘛？我借款，是不是分录是借，其他应收款，贷，银行存款，发工资的时候，借，应付职工薪酬，贷，其他应收款可以吗
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2018-05-19
，其他应收款-个人所得税， 是 借方余额100， 其他应收款-个人欠款 ， 是贷方余额100，是一同的，分录明细录错，能不能直接重做一个分录冲平？是同一个人的能不能直接补一个分录？借：其他应收款-个人所得税100贷：其他应收款-个人欠款100
1/1106
2017-09-08
老师，，之前老板有垫付工资费用，有个付给个人的报销没有发票，走了公户，我借：其他应收款-个人，贷：银行存款，，但是其他应收款就收不回来，我要平账的话，我可以做还法人款吗？借-其他应付款法人 贷：其他应收款-个人吗？把账做平吗
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2023-03-07
本月未开票收入，可以先做：借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税销项税
下个月开票，就直接转 借：主营业务收入_未开票 贷：主营业务收入-开票
1/1389
2020-05-31
老师，我们从天猫平台贷款的款然后每月从销售款里还贷这种是不是应该提取销项税，帐务如何处理
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2020-06-30
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