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律师事务所是合伙企业，不交企业所得税，是以老板个人名义交的个税。现在所的未分配利润比较多，需要分配给股东吗（老板）？如果分配，是不是还要代扣代缴20的所得税呢？另，律师事务所可以提什么金呢？比如发展基金，风险基金，公益金？已按个体经营交了35的个税了
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2017-03-01
材料a为两万，b为36000，增值税13%，款项未付，材料未送达，这个应交税费是怎么算的？
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2023-12-09
月末应交税费一应交增值税(销项税)和(进项税)余额结转到应交税费一应交增值税(转出未交增值税)，进项税和销项税余额为零，对吗？
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2019-03-03
每个月0申报不交税的 金税盘里要不要每个月进去弄一下什么东西
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2018-09-22
我平时每月定额不超过3万不交税，2月份我没领手撕票，3月份我领了2.5万手撕票又开通金税盘开了1万票，这个算超吗
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2020-03-21
老师，如何理解应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异？应纳税是不是现在少交了，未来期间要不交，可抵扣是现在多交了，未来可以抵扣？
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2020-05-12
老师在做留抵退税时分录什么是这样做，计提时借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-进项税 借：应交税费--销项税 贷：应交税费--转出未交增值税，因为是留抵所以没有做账务处理这样进项税账上有余额，所以在收到税务局退款时，我就做借：银行存款 贷：应交税费-进项税，不知对不对？
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2022-05-19
老师好，增值税需要计提吗？计提增值税怎么做分录呢？银行扣款的时候我直接。 借，应交税费._未交增值税，，贷，银行存款
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2022-01-07
本月收到发票未认证，进项税额是列入应交税费-待认证进项税额，还是列入应交税费-应交增值税-待认证进项税额？
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2017-04-15
您好，老师，请问，内账平常账务处理不核算税，那到了月末是不是也不用计提增值税和附加税，等下月扣费的时候直接就计入费用中？还是说月末的时候根据外账那边核算的增值税数据，做一笔计提应交税费-未交增值税？
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2019-09-28
应交税费 --- “预交增值税”明细科目，核算一般纳税人转让不动产、提供不动产经营租赁服务、提供建筑服务、采用预收款方式销售自行开发的房地产项目等，以及其他按现行增值税制度规定应预交的增值税税额。
发生时：
借：应交税费——预交增值税
贷：银行存款
月末：
借：应交税费 ---“未交增值税”
贷：应交税费——预交增值税
请问分录是否正确？
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2021-03-04
老师，我想问下，其他应交款–养老金(往年的)在借方，我能不能在今年调整一笔，借利润分配–未分配利润 贷 其他应交款–养老金
把其他应交款–养老金，冲平，无余额
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2022-01-10
老师，一般纳税人用小企业会计准则还用应交税费-未交增值税这个科目吗？
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2021-06-03
要更正以前的个税，如果交多税是不是不需要交滞纳金？如果交少税要补税还要交滞纳金，那这个滞纳金是少缴税那部分金额的滞纳金，还是一整个月的税金滞纳金
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2018-08-09
小规模是季度末计提附加税，没有结转增值税吧。账套里只有应交增值税-未交增值税怎么办。
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2019-11-06
老师，我之前做账时把税控设备560全额抵扣了，也做备案了，如果上个月应交增值税是1000元，但是实际扣款是1000-560=440.但是我账上未交增值税还有560，怎么结转啊，分录怎样写
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2016-12-05
老师，我想问一下增值税结转的问题。 课程里说本月销项税大于进项税就要结转至应交税费-未交增值税 100元（贷方）。然后下月交纳时：借：应交税费-未交增值税 100元 贷：银行存款 100元 可是如果上个月进项税还有结余比如500元。那么可以抵掉本月的100元 这样就不用交增值税了。那么是不是下个月就不用做一下这笔分录了 就是借：应交税费-未交增值税 100元 贷：银行存款 100元
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2022-03-04
老师好，
1、预缴增值税
借:应交税费--预交税款100元（老师，二级科目预交税款，也就是是预交增值税吗？）
贷：银行存款100元
2、次月抵扣预缴增值税
借：应交税费--未交增值税100元（老师，此栏借方有余额，怎么结平？）
贷：应交税费--预交增值税100元
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2022-04-01
应交税金减免税额，可用什么应交税金科目替代
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2023-03-14
印花税到底是按含税金额交还是不含税金额交
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2018-09-13
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