企业所得税申报是每个季度申报一次的吗 然后年终再进行一次汇算清缴这样吗
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2017-01-03
老师,问下关于19年企业所得税年报中职工薪酬的填写。 A,2018年没计提工资,根据2018年实际发放的工资(2017.12-2018.11月工资表合计)填的账载金额、实际发生额、税收金额。 B,2019年计提了工资130万(2018.12-2019.12月工资表合计,13个月的工资),2019年实际发放工资120万(2018.12-2019.11月工资表合计,12个月),多计提了2019.12月工资10万,且2019.12月工资于2020年1月发放(汇算清缴前)。 1、请问19年工资薪金的:帐载金额、实际发生额、税收金额分别怎么填?是不是计提的130万工资都能税前扣除? 2、福利费的计算依据是什么?是工资薪金的实发金额还是税收金额?福利费如是5万,在工资的14%限额内,可否全额税前扣除?根据以上工资数据,福利费的帐载、实际发生额、税收金额、纳税调整额怎么填?
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2020-05-29
老师,汇算清缴里面有研发加计扣除,我们有研发费用但是不想加计扣除,可不可以不填写这个表?我们也是高新企业,但是不享受高新企业所得税优惠,不填这个表可以吗?
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2020-04-15
#提问 老师:小微企业利润150万,计算企业所得税和个人所得税怎么算?
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2020-05-18
房地产公司,确认收入,结转成本,计算企业所得税,季度申报企业所得税,特定业务已交企业所得税怎么计算麻呢?
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2021-04-22
小规模企业所得税具体怎么算,符合小规模减免企业所得税,怎么算
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2022-03-25
资产负债表上,欠股东9000多块钱,未分配利润负的8000多。清算企业所得税申报时,弥补企业亏损后,怎么调整,能避免再交企业所得税呢
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2021-02-01
老师好,我填企业所得税汇算清缴,我企业符合小微型企业,填表时为什么企业所得是25%,减免15%的那项填不了,企业要补缴税。2018年交企业所得税是按小微型企业10%交的,现在要补缴,这个小微型企业是不是要到税局申请的?
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2019-05-13
购买基金的成本,年底清算企业所得时计入营业成本吗?
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2020-06-13
企业所得税汇算清缴的表中 职工薪酬纳税调整表 工资薪金支出中。是填一年报的金税三期的工资总额吗
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2018-04-04
老师 那个企业所得税汇算清缴中A105080资产折旧 摊销及纳税调整明细表中那个 资产计税基础和税收折旧 摊销额 是什么意思 怎么填呢
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2020-05-29
小微企业企业所得税怎么算?
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2021-08-16
小微企业年度汇算清缴 去年我们公司才刚刚成立所以没有做所得税预缴
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2022-04-06
汇算清缴中A107040这个表中第一行符合条件的小型微利企业减免企业所得税这个数据是怎么算的,是填已经减免的所得税还是什么啊
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2018-05-14
总分机构企业所得税比例表应纳税所得税额是填18年1-4季度的吗?在19年汇算清缴的时候
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2018-12-29
企业所得税17年的汇算清缴在18年5月并计提进入费用,现在18年汇算清缴该如何处理。
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2019-04-20
老师,日后事项,考试时,我怎么知道是调整应交税费,还是递延所得税 我看有些书说,汇算清缴日之前调:应交税费-应交所得税 之后调:递延所得税资产 ,但题是坏账准备的,答案 借:以前年度损益调整 贷:递延所得税资产 题说明是企业所得税汇算清缴尚未完成,未完成不就是汇算清缴日之前一点应调 应交税费-应交所得税,么?
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2020-08-07
老师税务局查出2018年我家公司有一张发票是假的3万多,2018年的汇算清缴是-2万九千多,现在税务局已经扣了6百多的企业所得税和滞纳金,我应该怎么调账呢,还有我2019年的汇算清缴该怎么申报呢
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2020-05-11
问你一下,就是那个小规模的是不是只需要做那个企业所得税的年终汇算清缴 个税的年终汇算清缴就不用管他,因为我们公司的员工都是没有交过个税的,没有超过那个,没有超过那个阶台。
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2020-05-22
企业所得税在国税局申报缴纳,是否是年报申报了就当相当于已经汇算清缴了?
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2017-05-10