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老师因为之前会计做错了17年的计提缴纳税费的凭证，我19年改过来了，现在导致税金及附加科目是负数，利润表年报出现这个提示怎么处理呢
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2020-01-02
老师，工商年检时网上填资料，纳税总额是不是利润表里面的税金及附加科目里面的累计数？
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2020-03-23
营业成本包括哪些科目，营业成本等于主营业务成本➕其他业务成本，不包括期间费用，也不包括营业税金及附加，那为什么利润表中我圈起来的部分营业成本好像包括下面的所有项呢，是我理解的不对么，我希望再确认一下。
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2018-04-14
内部账不设应交税费，可以吗交的地税和国税，直接借主要业务税金及附加贷银行存款可以吗
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2018-04-27
先锋机械制造公司2016年相关资料如下 1)产品销售收入6000万元,销售成本3200万元,销售税金及附加35万元。 (2)销售费用1200万元(含广告费1000万元) (3)管理费用1000万元(含招待费40万元,办公室房租72万元,租期2年,起租 日为2016年9月1日)。 (4)投资收益25万元,其中含国债利息10万元,从国内其他居民企业分回(长期 投资)税后利润34万元、权益法计算确认投资某公司的投资损失14万元。 (5)营业外支出15万元,是违反购销合同向供货方支付的违约金。 (6)当年计提坏账准备金额25万元。 (7)企业已预缴税款150万元。 分别采用直接法和间接法计算应纳税额
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2022-05-16
将自产的应税消费品乙对外捐赠，成本为200 000元，同类产品的售价为400 000元，增值税税率为16%，从价定率计算缴纳消费税，消费税税率为20%。分录为A.还是B.？
A.借：营业外支出 464 000
贷：主营业务收入 400 000
应交税费—应交增值税（销项税额） 64 000
借：营业税金及附加 80 000
贷：应交税费—应交消费税 80 000
借：主营业务成本 200 000
贷：库存商品 200 000
B.借：营业外支出 264 000
贷：库存商品 200 000
应交税费—应交增值税（销项税额） 64 000
借：营业税金及附加 80 000
贷：应交税费—应交消费税 80 000
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2019-05-05
老师，一般纳税人的城建税及教育费附加，在增值税不到10万可以免教育费附加和地方教育费附加。
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2019-04-15
营业税加附件税算出来是3.36，还有个0,01是什么
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2022-04-25
旅行社小规模纳税人 例如：收入100万，成本97万，分录：借：应收账款 100万 贷：主营业务收入 97.09万 应交税费-应交增值税 2.91万 计提税金时：借：主营税金及附加 （多少） 贷：应交税费-应交城建税 （*0.07） 应交税费-教育附加（*0.03） 应交税费-地方教育（*0.02） 怎么算？报税时，要交多少？麻烦老师，一条一条讲清楚，谢谢了。
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2017-02-13
未达起征点的减免的应交增值税，做分录时计提税金及附加，享受减免后借应交税费一城建税等 贷营业外收入，增值税减免分录借应交税费一应交增值税（减免税额）贷：营业外收入，这个必须要计入营业外收入吗？ 计入营业外收入就要交企业所得税啊
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2018-04-12
请问为什么同一控制下应交税费就不用通过税金及附加 非同一控制就需要通过税金及附加
题目中就告诉消费税税率是多少，也没说是计提还是上交怎么去写这个一般
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2019-11-02
增值税及附加税附表5怎么填，商贸公司，一般纳税人
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2022-05-10
增值税及附加税 1.12是什么意思呢？
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2019-06-27
预缴增值税及附加税如何做分录？
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2017-01-13
缴纳印花税：借：税金及附加 贷：应交税费-印花税 借：应交税费-印花税 贷：银行存款 退回印花税是 借：银行存款 贷：应交税费-印花税 借应交税费-印花税 借：税金及附加-负数 是这样的吗？老师
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2022-04-06
我们小规模纳税人，我做收入时，是按每笔收入记提增值税的，我做的是，借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税，没有通过税金及附加核算，可以吗
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2018-11-01
甲公司转让一栋厂房，根据税法规定计算的应交土地增值税计入税金及附加✓还是×我选择是错的，因为他非房企业，但是，要是房企业是记应交税费是啊？那为啥不是就不是记应交税费呢？是产生的费用，那为啥不记营业外支出呢？老师拓展一下
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2022-03-15
计提营业税，城建税，教育费附加的分录如何做？
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2017-12-10
老师，收到附加税退税，是不是计入营业外收入？
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2020-04-21
公司内账，交的个税很少是老板的，还有企业所得税，增值税，附加税能简单点处理，不计提，缴纳时直接：借:工程结算税金及附加 贷：银行存款吗？这样做可以吗
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2018-09-28
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