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请问老师：一般人企业年末的进项大于销项怎么做增值税结转：
以下是账面余额：结转分录怎么写？谢谢
1.应交税费-应交增值税- 借方：39496.76
2.应交税费-应交增值税-进项税额： 借方：426212.15
3.应交税费-应交增值税-转出未交增值税：借方：38028.45
4.应交税费-应交增值税-销项税额： 贷方：424743.84，以上是账面余额，结转分录怎么写
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2022-03-01
明细账是做到几级科目？是如果我们科目细分到4级，4级的科目也得做明细账吗？那像我们月末计提增值税时，借应交税费-应交增值税-转出未交增值税，贷记应交税费-未交增值税，那就等于二级科目应交增值税的期末余额会是0，但三级科目的进项税额，销项税额，转出未交增值税的余额都不是0了？
1/2284
2019-09-06
老师好！月末增值税进项税额，销项税额，进项税额转出，抵减税额都有余额，还用结转增值税吗？也就是做相反的分录把它们冲平？ 月末可以不做转出未交增值税，下月初缴完税款后直接做借应交税费-未交增值税 贷银行存款，这样可以吗？
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2019-05-08
、甲公司为增值税一般纳税人，主要从事小汽车生产和销售业务，2019年8月有关经营情况如下：
（1）进口生产用小汽车发动机，海关审定关税完税价格580万元，缴纳关税34.8万元，缴纳进口环节增值税并取得海关进口增值税专用缴款书。
（2）购进生产用零配件，取得增值税专用发票注明税额1.12万元；购进生产车间用电，取得增值税专用发票注明税额16万元；购进办公用品，取得增值税专用发票注明税额0.56万元；购进职工食堂用餐具，取得增值税专用发票注明税额0.32万元。
（3）向多家客户销售自产W型小汽车，甲公司已向客户分别开具增值税专用发票，不含增值税销售额合计5 0
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2022-05-31
开的增值税普票 校验码看不清了 无法查验 入不了账了 有什么办法可以查到呢
1/3976
2017-09-05
现在可以开增值税专用发票的小规模纳税人除了要满足指定行业外，需要满足达到一定销售额的条件吗？还是任意销售额只要是满足指定行业的小规模纳税人就可以开专票了呀？
1/564
2019-02-24
您好，基本情况：个体工商户，定期定额征收，税务局核定每月应纳税经营额为29000元。2020年1月—3月，开票不含税285896.79（征收率3%）。增值税申报为0。请问个人经营所得（适用5%税率）怎么计算？
1/3020
2020-04-08
请老师帮我看看下表，我在填企业汇算清缴A105080税收折旧额，因为当时固定资产增加的时候预计使用时间不对，比如说厢式运输车，税法规定的是折旧4年，但是当时录入的是10年，我在填税收折旧额的时候是不是需要调增呢？
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2020-03-19
年末转出未交增值税余额在借方，也就是有留抵税额，那需要将这部分金额再转到未交增值税明细科目下吗
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2018-01-13
小规模纳税人差额征收，季度30万免征增值税是按开票金额30万内，还是差额达到30万才要了征收增值税
1/1769
2020-05-26
请问小微企业本季度销售额超过9万，全额交增值税，如果下个季度销售额没有超过9万，享受免交增值税吗？
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2016-08-22
甲公司 2 × 17 年 12 月 31 日购入价值 600 万元的管理用设备一台，预计使用年限 6 年，无残值，采用年限平均法计提折旧，税法允许采用双倍余额递减法计提折旧。假定甲公司各年实现利润总额均为 1 000 万元，适用所得税税率为 25% ， 2 × 19 年前未计提过减值。 2 × 19 年 12 月 31 日该设备的可收回金额为 420 万元。 2 × 19 年因此设备影响当期所得税的金额为
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2021-12-29
车辆报废分录 借：固定资产清理 累计折旧 贷：固定资产原值 借：库存现金 贷：固定值产清理 应交税费-应交增值税-销项税额老师，车辆报废的分录是这么做的吧，但是我这个月税已经报完了，这个因为没有开票，所以我报税的时候也没有把这个税加进去，现在我要是出报表也没法把这个税加进去，我准备下个月再按这个正确的分录做一遍，再交税，那我这个月的账务要怎么处理呢，因为有500元的现金入账，所以也不能不记这笔账
1/1120
2017-08-15
预收3年的培训费，增值税怎么报哎
预收3年的培训费应当按照当期发生额报税，增值税应当按照当期发生额报税，按照当期发生额报税，按照当期发生额报税。
意思是说可以分期申报增值税吗？
是的，可以分期申报增值税。
不是发生当期全额报税哈
1/300
2023-10-23
应交税费-应交增值税：2021年初余额：
进项税额130349.9 ，减免税额480，转出未交增值税59232.72（借方），销项税额188789.45。
1月份销售收入129417.68，缴纳的增值税是11231.47,认证的发票金额33228进项税是4319.68
我三月份接手做账，现在做一月份的账，如何做一月份增值税会计分录？拜托
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2021-03-16
做进项税额转出的时候，借原材料-甲 贷进项税额转出 结转增值税的时候借“销项税额 进项税额转出 贷 进项税额 转出未交增值税 在借 转出未交增值税 贷未交增值税 ，进项税额转出一借一贷已经冲减，但是相当于之前的进项税额还在，没有冲减掉 ，这还是相当于进项税额多了吗
1/927
2022-01-13
营改增后，按照规定，即使银行开具了增值税专用发票，但涉及贷款业务收费的进项税额依然不能进行抵扣。为啥不能抵扣？
1/662
2017-03-27
集团公司开票交了增值税，又将收入转给实际干活的子公司，导致子公司又交一次增值税，有什么办法可以避免重复缴交增值税吗？
1/467
2023-03-14
税法规定准予扣除的服务、不动产和无形资产扣除项目有哪些开了服务费发票，增值税纳税申报表附列资料（三）要怎么填
1/1547
2018-05-15
“应交税费-应交增值税”科目期末贷方余额反映留抵税额或多交的增值税额。（ ）
这道判断题是正确的还是错误的？？？
1/1160
2019-10-17
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