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老师，请问小微企业增值税申报时，点击“附列资料清单”，会弹出窗口说没有到税务机关进行“增值税备案类别”为“差额征税类”的备案登记，怎么办？还有小微企业类型是私营有限责任公司，行业是正餐服务，以前没有报过地税，现在营改增了，是不是需要做整套帐了？
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2016-06-12
老师，五月1日营改增，现在开的增值税专用发票 可以等到营改增之后认证抵扣吗
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2016-03-31
老师，如下记账可以吗？
在“应交税费-应交增值税”下增设“待抵扣进项税额”明细。
1、未抵扣时
借：原材料等科目
应交税费-应交增值税（待抵扣进项税）
贷：应付账款、银行存款级科目
2、认证抵扣时
借：应交税费-应交增值税（进项税额）
贷：应交税费-应交增值税（待抵扣进项税）
3、确认不能抵扣时
借：原材料、主营业务成本等科目
贷：应交税费-应交增值税（待抵扣进项税）
结转增值税：借：应交税费-应交增值税（销）
贷：应交税费-应交增值税（进）
应
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2016-09-29
公司为饮料设备制造业，截止到2018年10月，公司开出发票主营业务收入为1千万，缴纳的增值税为10万，税负率是多少，税负率能不能达到税务要求的税负率
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2018-11-26
老师，我在电子税务局申报了增值税后发现，第一栏销售额合计不等于我的第2、3栏的合计。第1栏的是系统自动合计的。然后应交的税款是没问题。 这种情况下，我做账账面的主营业务收入跟申报的有偏差一点，需要调账。那我要看第一栏调账，还是根据实际2.3栏的合计调账就行了？
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2018-10-23
企业把自己生产的产品用于职工福利，要视同销售，要交增值税，那么就要做进主营业务收入吗？这个收入是否还交所得税呢？请老师用分录说明一下。
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2016-07-25
是做汽车销售工作的，在这儿不开发票，发票在4S店开，在国税已登记小规模，增值税可以报零，但是所得税需要季报，就需要无票收入的确认，这个可以根据自己开的收据，直接做借现金，贷主营业务收入吗？还有就是4S店开的发票是针对客户的，成本又怎么确认呢，可以用4S店给公司开的收据吗
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2017-06-27
老师您好，请问有从农户手中收购农产品，申报增值税时如何根据税负率来计算当期允许抵扣农产品
进项税额？当月开具的收购发票可以少于申报表中的当期主营业务成本吗？
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2023-01-31
是做汽车销售工作的，在这儿不开发票，发票在4S店开，在国税已登记小规模，增值税我们可以报零，但是所得税需要季报，就需要无票收入的确认，这个可以根据自己开的收据，直接做借现金，贷主营业务收入吗
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2017-06-27
增值税一般纳税人，属于小微企业，增值税月开票额10万以下，能享受免交增值税吗？减半交附加税吗？
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2019-01-22
问：共享单车、共享充电宝在税务上归属于那类行业？以及其适用的增值税税率？摩拜或OFO与滴滴在税务认定上有什么不同之处？共享单车属于什么行业？经营范围是啥？
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2017-07-07
房地产企业应该交的增值税.销项税额-预交的增值税-进项税额。那么减去的预交增值税是会计账簿中的全部预交增值税还是确认的销项税额部分的增值税呢？？？
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2017-10-30
老师，月底一定要把小微企业免收的增值税转入营业外收入吗，可不可以不做账务处理，我去报增值税，税务局让我0申报，那0申报就不用做账务处理了吧
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2016-04-07
7.1日起，增值税普通发票也要填税号，那如果加油站开给事业单位的增值税普通发票，他们是没有营业执照的，那就不用填吧？如果不填对销售方会有什么影响？
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2017-06-13
我单位是食品加工企业，去年收到两笔收入，一笔是区财政局给的专家工作站的配套资金，没交增值税，一笔是人才创业投资公司给的启动经费，我们给对方开了增值税普通发票，交了增值税，这两笔收入月报时做到其他业务收入，所得税清缴时调到营业外收入，现在税务局发现比对不成功，季报和年报收入不一致，让我们调账，我怎么调 年报和增值税申报收入也不一致，因为有一笔收入交增值税了，年报列入营业外收入，这个怎么办
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2019-11-20
如何给不是增值税一般纳税人的企业开具增值税专用发票
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2016-02-02
如何给不是增值税一般纳税人的企业开具增值税专用发票
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2015-11-28
如何给不是增值税一般纳税人的企业开具增值税专用发票
1/539
2015-11-06
请问化工产品增值税和企业所得税的税负各是多少，房屋租赁增值税和企业所得税的税负各是多少，劳务派遣类服务增值税和企业所得税的税负各是多少，我是北京企业
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2019-12-05
小规模，建筑业，一季度开出专票3万多，属于免增值税，在开外出经营许可证的时候已经全额交了增值税。可以办理退税吗？这种情况，附税还用交吗？
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2018-04-11
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