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我们是小规模，专票销项税额是5177.42，普票销项税额是50.97，没有进项，期末结转增值税，普票的销项税额不用交增值税，应该怎么做账
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2020-04-16
将自产的货物捐赠给公益组织，不是可以免增值税吗？为什么还要做销项税额呢？如下分录
捐赠产成品的会计分录:
视同销售
借:营业外支出
贷:主营业务收入
应交税费-应交增值税(销项税额)
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2023-03-14
以收取手续费的方式委托代销时，对于手续费委托方是不是得按6％记增值税，且需要在会计分录上反映：借：销售费用，贷：应交税费－应交增值税（进项税额）？受托方是不是也同理记销项税额？
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2018-06-27
甲市M公司为增值税一般纳税人适用增值税税率为13%，2021年10月销售货物取得不含增值税价款113万元购入原材料一批，取得增值税专用发票注明价款30万元税额3.9万元，计算本月缴纳增值税
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2022-12-29
小规模纳税人季度销售额不足9万，免交增值税和附加税，但是税局代开发票时有预缴了的增值税和附加税，怎么做账务处理
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2019-01-02
建筑行业小规模，销售83万，按照行业增值税税负，应该交多少增值税？怎么算
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2020-07-29
小规模季度销售未达30万，免增值税，这增值税是入什么科目吗？免所得税吗？
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2020-05-14
1销售建材的小规模企业所得税税负多少？2销售化工产品的增值税税负多少？
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2017-04-23
老师你好，增值税主表税款计算里第16行
本期应纳税额填完就归零，是什么原因？（发票销售额也填了，提取表间只带过来附加税，这是小规模定期定额的，超出定额按发票销售额填报）
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2022-01-09
腾达公司为增值税一般纳税人， 生产销售的产品适用增值税税率13%。2021 年11月发生以下业务
1）11月1日，公司购进原材料2吨，增值税专用发票上注明的增值税税额为10万元。
2）11月10日，销售产品1万件，增值税专用发票上注明的增值税税额为35万元。
3) 11月13日，将产品投资入股其它企业，成本价为20万元，该企业无同类产品售价，该产品的成本利润率为10%。
4) 11月20日，销售已使用过的一台设备，取得收入10.3万元(含税价)，该设备购入时未抵扣进项税额。
5) 11月27日，由于仓库管理不善，本月1日购进的原材料被盗了1吨。
请计算该公司2021年11月应纳增值税额。
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2021-12-22
、计算题
1、甲公司为增值税一般纳税人，主要从事空调生产和销售业务。2018年7月有关经营情况如下：
（1）采取预收货款方式向乙公司销售W型空调100台，每台含税售价为3480元，甲公司给予每台348元折扣额的价格优惠。双方于7月2日签订销售合同，甲公司7月6日收到货款，7月20日发货并向对方开具发票，销售额和折扣额在同一张发票金额栏上分别注明，乙公司7月22日收到空调。
（2）销售Y型空调3000台，每台含税售价为2900元。公司业务部门领用10台Y型空调用于奖励优秀员工，公司食堂领用2台Y型空调用于防暑降温。
（3）购进原材料一批，取得增值税专用发票注明税额102000元；向丙公司支付新产品设计费，取得增值税专用发票注明税额3000元；支付销售空调运输费用，取得增值税专用发票注明税额550元；支付招待客户餐饮费用，取得增值税普通发票注明税额120元。
已知：销售货物增值税税率为16%，取得的增值税专用发票均已通过税务机关认证。
要求：
根据上述资料进行相应的会计处理，并计算当期应交增值税额
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2019-06-21
我单位是一般纳税人，从采砂场直接进石英砂，再销售出去，可以差额征收增值税吗？
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2019-11-04
小规模纳税人，季销售额20万，专票9万，普票11 万，普票部分需要全部交纳增值税么？
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2020-11-27
老师超市会计的实操里的增值税纳税申报表附列资料一的销售额1058750怎么算来的
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2016-12-10
小微企业免征增值税，申报表上要填销售额吗？填了又校验不过？还要申报附加税吗？
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2018-12-10
个体税务局代开专票不含税销售额69243.7 自己开普票不含税销售额16990.3请问申报增值税，怎么填表！
因为代开的时候增值税已经缴纳过了，表格填完后显示本期应补退税799.34老师能帮我看一下我问题出在哪里了吗
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2019-10-15
增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按１７％税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过３％的部分实行即征即退政策。销售软件产品不是销售无形资产吗？那税率不就应该是6%吗？为什么是17%呢？
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2019-02-27
某生产企业为增值税一般纳税人,适用税率为13%,2019年10月的生产业务如下:
1、销售甲产品给某商场，开具增值税专用发票，取得不含税销售额500万。
2、销售乙产品，开具普通发票，取得不含税销售额25万元。
3、将试制的应税新产品用于本企业基建工程，成本价30万元。成本利润率10%。该产品无同类产品市场销售价格。
4、购进货物取得增值税专用发票，注明支付的货款60万元，进项税额7.8万
5、向农业生产者购进农产品一批，支付收购价25万元，将购进的农产品的20% 用于本企业职工福利。
计算该企业当月份应缴纳的增值税税额。
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2024-06-01
一般般纳税人服务业，有免增值税和纳增值税业务，用到试剂和耗材，把耗材调拨给集团内其他公司，现在需要缴纳增值税（包括日常纳增值税业务+视同销售部分），12月买了一辆机动车。问题1：:12月买的机动车的进项税可以抵扣我需要缴纳的销项税？问题2：机动车一张发票的进项税额大于所有的销售税额，这个形成留抵税额，下个月可以继续抵扣？
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2020-12-28
从事二手车销售公司，开具销售车发票，是开增值税专用发票还是机动车销售统一发票？
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2021-11-26
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